保险销售是将保险产品功能充分向销售对象进行说明，并引导销售对象与保险机构达成保险合同的一种行为。以下是读文网小编今天为大家精心准备的：探究保险客户属性对保险销售的影响相关论文。内容仅供参考，欢迎阅读!

探究保险客户属性对保险销售的影响全文如下：

摘 要：本文对保险行业的发展现状进行了分析，还对保险客户属性对保险销售的影响进行了研究，笔者介绍了几种科学的研究方法，还对研究结果进行了详细的分析，这对促进保险行业的销售有着积极影响。当前社会，保险市场的竞争越来越激烈，增加企业的销售，还可以提高我国保险公司的国际竞争力。

关键词：保险;客户属性;保险销售;影响

我国加入WTO后，保险行业的竞争愈发激烈，尤其是在一些国外保险公司的加入后，对我国保险公司的发展有着极大影响，使得我国保险行业面临着巨大的调整，为了提高保险公司的竞争力，必须增加保险公司的销售收入，开发更多的客户群，拓展市场范围。本文探究了保险客户属性对保险销售的影响，系统对相关管理者有所帮助，制定出科学、合理的营销方案，设计出更多的保险产品，这样才能吸引更多的客户。

1 我国保险行业的发展现状

随着社会的不断发展，我国的经济水平越来越高，人们的生活质量也有所改善，这促进了保险行业的发展，人们只有在保证温饱的前提下，有了剩余的闲钱后，才能购买保险产品。在加入WTO后，我国保险市场加入了很多国外的保险公司，这增加了保险市场的竞争性。为了提高企业自身的竞争力，必须努力优化保险产品，还要从客户的需求出发，制定有效的营销计划，要以客户为本作为营销的原则，这样才能吸引更多的客户。我国保险行业在发展的过程中，借鉴了很多国外的成功案例，这可以缓解保险市场存在信用诈骗的问题。为了减少信用卡诈骗事件，首先要对保险客户属性进行调查，并根据不同属性客户的需求，为其提供具有特色的保险服务，这样才能满足不同客户需求。客户的流失是降低企业盈利的主要因素，所以，保险公司还要努力提高服务水平。我国保险市场中，部门保险公司服务比较差，这造成了客户流失的问题，而且严重影响了企业的盈利水平。有学者指出，如果能将企业客户流失率减少5%，则可以保证企业的利润增加100%。

2 探究保险客户属性对保险销售影响的方法

2.1 数据背景与数据来源

本文为了探究保险客户属性对保险销售的影响，对某保险公司2003-2012年销售数据进行了分析，这些数据主要包括两个部分，一是保单明细，二是客户信息。保单明细是由保单号、投保人、被保人、保额、生效日期等内容组成的。客户信息包括客户的姓名、性别、年龄、工作、收入水平以及联系电话等内容组成。本文案例中的保险公司属于比较大的商业保险集团，总保费收入高达上千亿元，在整个保险市场中占有较大的份额，所以，这些数据比较具有代表性以及可研究性。

2.2 数据准备

为了分析出客户属性对保险销售的影响，需要做好数据准备工作，要建立险种信息、时间以及客户信息等维度，然后导入原始数据，在利用相关软件对数据仓库进行开发，实现多维分析的数据分析模式。

3 结果分析

本文从时间维度、险种维度以及客户维度几个方面，对保险客户属性对保险销售的影响进行了分析，通过相关数据表明，在一年中不同的月份中，保险公司的销售额有着较大差异，而且一般上半年的销售额高于下半年。这与保险推销人员的工作态度有一定关系，一般销售人员可能在上半年为了出业绩比较勤奋、认真，但是在下半年则比较松懈;还有一部分原因是客户在上半年闲置资金比较多，对保险的购买欲也比较强。通过调查发现，在人寿保险公司中，意外伤害险投保的数量比较多，占总销售额的一半左右，这主要是因为该险的保费比较少、交费期间比较短。该险种通常被长期从事危险工作的群体青睐，尤其是工人，司机等。因此这部分人群就是大力推广此类险种的最佳人选。与此产品类似的如“国寿长久呵护意外伤害费用补偿医疗保险”等几种附加保险销售量也不错。

而对于年交费较高，期限相对较低(一般3至5年)，同时分红也较多的保险，如“国寿金彩明天两全保险(分红型)”、“国寿美满一生年金保险(分红型)”等几种产品则更多的被家庭收入较高人群接受。期限相对较长(一般10至20年)，没有分红，年保费在2000元左右的保险，如“国寿康宁终身重大疾病保险”、“康宁终身保险”等更多的被中等收入人群接受。

4 对客户相关属性汇总分析

4.1 与年收入的关系

不同收入的人群对保险的贡献不同，年收人为5万以上的人群购买保单数量占全部销售数量的60.54%，总保费占总体的74.69%，其中年收入10万以上的人群购买保单数量占34.38%，总保费占45.66%，而年收入为3万到5万的人群购买保单数量占全部销售数量的25.36%，总保费占总体的19.82%，年收入在3万以下的人群对保险的业绩贡献就非常微小了。

年收入在5万以上的客户就是具有代表性的高端客户资源，这样在以后的保险设计和业务推广过程中，就可以有针对性地发展优质客户，调整不同险种推出规模，控制一般客户业务，提高整体业务的利润水平。具体来说，像“国寿金彩明天两全保险(分红型)”，“国寿美满一生年金保险(分红型)”等高端分红产品的顾客大多为收入较高者。

4.2 与年龄的关系

不同年龄段的人群对保险的贡献也有差别。分析得出，购买人群主要在18岁到52岁之间，其中30岁以上购买量占86.41%，这个年龄段的人群是保险公司应该加大力度分析和挖掘的潜在对象。同时，我们还发现还有一部分未成年人有保险交易记录，那普遍是条件较好的家庭，会给年幼小孩买保险。

4.3 与性别的关系

保险的购买状况与性别有紧密联系。从数据显示看到，买保险的人群中男性占69.24%。这也符合现实情况，就中国来说，男性作为家庭主力在外奔波风险较大，需要更多的保障，所以保险公司在销售时可以抓住客户这一心理，更多的抓住男性客户。

4.4 群体效应

分析客户的地区分布，我们可以得出，同一个地区购买往往呈现群聚效应，也就是一个地区的保单数量不是单独出现，而是如果客户的邻居或者亲戚有购买保险的记录，则该客户比较容易购买。这反映了人们的从众心理，销售人员在做业务推销的时候可以把附近的销售记录作为例子说服更多客户。

5、结束语

综上所述，只有有效的解决客户流失问题，才能促进保险公司更好的发展。保单持有率是衡量保险公司经营水平的重要指标，但是我国很多保险公司都存在保单持有率逐年下降的问题，这影响了公司的盈利水平。只有对客户的属性进行准确的分析，向不同属性的客户推销适合的产品，才能提高保险公司的销售收入，从而提高保险公司的竞争力。在向客户推销产品时，要使用心理战术，针对客户的不同属性，采用不同的推销方式，这样才能提高推销的成功率。

保险销售是一种营销活动。但是,销售人员在进行营销时如果只关注营销活动本身,而对客户的心理活动关注不够,就往往会失败。下面是读文网小编为大家推荐的保险销售心理学论文，供大家参考。

保险销售心理学论文范文一：心理学在网络保险营销中的运用

摘 要

网络保险营销正在成为保险公司重要的营销手段，这种全新的营销模式正在逐步影响和改变人们的思想，生活和工作。然而面对网络营销这种特殊的营销模式，消费心理和行为也变得更加复杂和微妙;保险营销在网络发展中的运用逐年增长，保险消费多样化发展。因此，从心理学的角度分析，探索网络保险心理学的影响同样具有重要的现实意义。本文将从理论和实际相结合的角度来分析。

在本文中，保险的心理开始了理论方面，从经典条件反射，操作条件反射，社会学习理论，反映认知学习理论来分析保险人目前的四个方面来抵抗心理原因;从实际运用方面讲，使人员素质，提高了保险，提供保险蓬勃发展建议，希望在未来我国的保险心理学可以得到快速的发展。

关键词：

保险心理学;社会认知理论;营销运用;

引 言

保险网络营销是保险企业的一种新型产品营销方式，是指保险企业利用互联网的技术，在线完成产品宣传、投保、理赔等一系列保险业务的销售行为。网络营销所具有的优势正在成为保险企业一种重要的营销手段，它将以一种全新的模式来影响和改变人们的观念、生活和工作。同时面对网络营销这种特殊的营销模式，消费者的心理和行为表现得更加复杂和微妙，并直接影响网络营销的效果和发展。因此，从心理学的角度探讨影响网络营销的因索具有重要的现实意义。

在大数据时代即将来临的条件下,互联网的广泛应用为客户体验数据的获取提供了便利,也为从客户体验的角度来开发保险产品创造了可能。也就说,通过网络保险公司可以不通过代理人直接与保险客户进行沟通交流,直接抓取保险客户的消费心理、消费行为以及对保险产品的个性化需求,同时也确保了信息的真实性、及时性及有效性。以客户为中心是客户体验理论在保险产品开发中应用的核心。本文选择了以网络销售渠道为研究对象,而网络销售渠道最大特点是需要保险客户主动的买保险,正因如此,保险公司提供的保险产品首先需要满足保险客户切实需求,其次还要使客户在消费保险产品时获得有益的保险体验。提供怎样的保险产品才能满足客户需求,并且使保险客户获得好的保险体验,这些都需要对保险客户体验数据进行分析,并应用到保险产品开发中,得出最优化的保险产品设计方案。文章研究认为保险产品上市不代表保险产品开发完结,需要根据保险客户体验的结果进行不断地升级优化。一方面,由于消费者的心理和行为是随着经济社会发展而变化的;另一方面,利用体验数据分析结果设计出的保险产品,不一定就是最好的,需要一个迭代过

程。本文基于客户体验等相关理论,通过对传统的保险产品开发流程进行梳理,首先指出当下保险产品开发中存在着对客户体验理论的应用严重缺失的问题,其次针对该问题加以深入思考,通过分析网络销售渠道天然的特点,研究把客户体验理论引入到网络销售保险产品开发当中去。

1 网络保险消费者的需要和购买分析

1.1 网络消费者的需要

网络保险营销的消费者，除了希望获得购买保险产品所产生的基本需求外，还基于下列的保险需求

(1)兴趣的满足。

人们选择方向，很大一部原因是兴趣使然，这种兴趣的产生，主要源于探索新鲜事务的内在驱动力。网络包含了各种知识和信息，网名可以根据自己的心理沿着网络提供的线索不断深入查询，并且当人们通过网络找到自己感兴趣的东西时会产生一种满足感。这种源于探索与成功的兴趣会使消费者不由自主的选择网络这一媒体。

(2)聚集的需要。

因为人是社会的动物，所以在人们的潜在意识里，都有着一种参与集体活动的需求。由于现代人工作繁忙，现代生活节奏不断加快，人们很难找出共同的闲暇时间来进行集体活动，网络的出现则为人们设计了一个虚拟的社会，虽然在网上人们不能谋面，但网络毕竟为人们的虚拟聚集提供了可能，目前广受欢迎的实时通讯工具如QQ、MSN等，就因给孤独的网民交友聊天提供了极大的便利而广受欢迎。

(3)交流的需要。

人们在聚集之后的主要目的就是交流，他们会提供自己的各种思想与见解，同时也希望能从他人那里获取自己想要的各种信息。网民的这种交流需要.即可能是不涉及任何经济利益的纯粹心理、思想的交流，也可能是希望通过沟通，获得某些经济利益，如商家或企业与消费者交流，达成一笔交易，

满足某些利益需求。

1.2 网络消费者的动机

(1)内在需要。

出于风险规避和获取安全保障的需求是投保者的最原始动机，自然也是消费者选择网上投保的最原始动机，当人们意识到风险无处不在时，就会想通过购买的保险的方式来转移和防范风险、补偿损失，另有一些投保人也会将保险作为一种重要储蓄和投资途程.但无论是那种消费者都会源于安全保障、储蓄、投资这些最基本的需要而选择购买保险。

(2)外在情感。

消费者选择网上购买保险主要出于以下几方面动机：

一是情感动机，对于网上消费来说，网上购买保险比去代理人处投保或直接去保险公司投保更新鲜，更具有满意度。

二是理智动机，选择网上购买保险的人群，大多数是年轻人，并受过较好的高等教育，他们具有一般消费者更强的分析、判断能力，他们能在众多的保险产品中选择最适合自己的保险产品，特别是网络所具有的强大的信息搜索功能，是用户可以更方便、快捷的获取企业和产品信息，极大的扩大了选择范围。同时，由于面对的是电脑屏幕，而没有代理人喋喋不休的宣传，使消费者能够在一种更轻松、更理性的心态下做出购买决策，这正好迎合了理性消费者的“货比三家”的谨慎购买心理。

三是偏好动机，一些消费者对于某些网站，图表广告、产品等具有特殊的偏好，因此成为某些企业网站包括某些保险企业在内的网页的忠实浏览者。

2 网络保险购买行为的影响因素

2.1 主动消费

由于保险知识在公众中的不断普及，保险市场中产品的日益丰富与多样化，使得消费者的投保主动性越来强。保险产品具有长期性的特点，对于某些消费者也属于较大额支出，因此消费者在决定投保之前，通常会通过各种渠道主动搜集各家保险企业及产品信息。这些分析也许不够充分和准确，但却可以使消费者获得一定程度上的满足感，减少风险感，增强对于企业的产品的信心，消费者在这种过程中不断增强的主动性源于现代社会的不断增加的不确定性，和人们追求安全稳定的心理也逐步增长。

2.2 投保便利与尝试的心理需求

对很多消费者来说，网上购物与网上冲浪、聊天、欣赏在线音乐一样，都是一种未曾体验过的新奇感受，因此，那些具有求新心理特征的消费者，为满足尝新的心理需求而选择网上投保。

一部分消费者由于工作压力大，节奏快，很少有充分的剩余时问，为追求投保的时间成本，尽可能减少人力和费用的支出，同时也可以不受企业营业时间的限制，不受保险代理人的展业时间和地域的限制，消费者只要坐在家中，就可以通过点击鼠标来完成投保。

3 提高网络保险人员的职业与道德素质

3.1 网上保险人员的业务能力

一部分消费者是有一定的沟通能力。所谓沟通能力，也是理解别人的能力，也是增加别人理解自己的可能性。一个人成功的因素75%靠沟通，25%靠天才和能力。在保险企业内部，人们越来越强调建立学习型的氛围，越来越强调团队合作精神。那么怎样做才能做到良好的沟通呢?不妨听听心理学家的建议：制定一个与人沟通的计划，多用肢体语言沟通，与客户沟通时采取细心“听教”、先听后说的方式。

二是时间管理能力。时间管理指个人在既定时间中，用正确的时间观念，以正确的处事方法利用和开发自己的时间资源，尽全力于自己的目标奋斗，使自己的成就得到最大满足。其中包含正确的处世观念，正确的做事方法，平稳的心态三个方面。三是适应能力。“铁打的公司，流水的保险营销员”——这句营销界的口头禅，它从侧面反映了保险营销员的不确定性、不稳定性。同一家保险公司的员工，保险营销员往往因为工作地点、工作环境的时常变 换而具有流动性强的特点，而所有这些，都要求保险营销员必须具有很强适应的能力。

3.2 网上保险人员的学习能力

从宏观的方面来看，应该学习国家的方针政策、相关的经济法规、金融投资的知识，从战略的角度“武装”自己。从微观的方面，保险营业员应该了解行业环境、市场形势、未来趋势、本公司的甚至竞争对手的产品等等。一是领悟能力。一个人不仅要会学，更要善于思考、善于领悟。在实际工作中，把所学的东西做到融会贯通、触类旁通、理论联系实际，使自己的经验

和理论日臻完善与成熟，从根本上得到升华。

结 论

保险公司是新时代的特殊企业，它采用的是代理制，在管理上不可能像其他企业那样可以运用人事和行政手段进理。保险行业人员的流动之大也是空前的。

(1)从保险公司的整体运作来看，大到保险公司的人员管理、工作和员工的激励机制、保险市场的营销，小到保险营销员对准客户的开发、接洽、面谈、销售以及售后服务等各个环节，无一不包含着人的心理活动。

(2)研究保险企业管理心理，客户保险消费心理都应该成为保险学进一步发展的重中之重，保险心理学作为经济心理学的一个分支，在国际上深受心理学家和经济学家的双重青睐。然而国内的相关研究还十分有限，因此，在我国保险心理学有着更广泛的理论和应用前景。

(3)从消费者心理和行为角度分析，网络营销与传统营销相比发生了巨大的改变。面对崭新的网络营销方式及其引起的消费者心理和行为的改变，保险企业必须认识和适应这种变化，并且通过采取适当的营销策略，主动地影响消费者的心理和购买行为，才能在未来的营销竞争中立于不败之地。

致 谢

本学期的学习生涯即将结束，本人在论文脱稿之际，谨向曾经给予帮助的老师和同学致谢，虽然只有短短一个学期的保险心理学，但是它给我很好的经历与磨练;这段时间在老师和同学的热情帮助下完成这次设计。特别是魏旭阳老师与李琨老师，还有其他老师，他们对我的设计提出宝贵的建议。

参考文献

[1] 许雌奇.网络营销消费者心理和行为分析[J].商业经济与管理 2000，(06).

[2] 粟芳保险营销学[M].上海：上海财经太学出版杜，2006.[胡江生忠.中国保险业发展报告f2006)[M].北京：中国财政经济出版社

[3] 伍丽君.网上消费行为分析[J].湖北社奇科学，2001，(12).

[4] 董关岭. 把脉中国保险消费心理[N]. 中国保险报. 2010-05-28 (002)

[5] 葛文芳主编.保险营销管理理论与实务[M]. 清华大学出版社, 2006

[6] 冯霞.论我国保险营销渠道的选择[J]. 现代企业教育. 2009(18)

[7] 汪克亮,杨力,查甫更. 改进BP神经网络在企业网络营销绩效评价中的应用[J]. 商业研究. 2008(03)

[8] 邱生荣,朱朝枝. 基于产品周期理论的休闲农业体验产品开发策略研究——以福州千江月休闲农场为例[J]. 内蒙古农业大学学报(社会科学版). 2012(02)

[9]林伟光. 保险产品创新的博弈:理论综述及政策建议[J]. 华南农业大学学报(社会科学版). 2010(03)

[10] 金璐. 基于结构方程模型的我国财险公司偿付能力实证研究[D]. 东北财经大学 2012

保险销售心理学论文范文二：保险客户心理分析

摘 要

商业保险作为一种特殊的商品，有着相应的消费需求和消费心理。把握保险消费心理，探求商业保险消费心理的影响因素，对有效地开展保险营销具有重要意义。

随着经济的发展，保险业作为第三产业的重要服务行业，在社会生活中扮演了越来越重要的角色。商业保险作为一种特殊的商品，有着自身的消费者和相应的消费需求。把握保险消费心理，积极开展保险商品的营销活动，是摆在新老保险公司面前的一项艰巨任务。本文拟分析商业保险消费心理及其影响因素，以期为有效地进行保险营销提供一定的参考。

关键词: 保险，客户，心里，分析

1 保险及保险消费

在保险理论界，各国学者从不同角度对保险下了定义，较为普遍适用的定义是：“保险是结合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为”

商业保险以保险作为经营的对象，在这里保险取得了商品的形态，它具有经济损失补偿的功能或者说能够提供经济保障，从而满足人们转嫁危险损失的需要。保险是一种纯粹独立形态的保障性商品，它的体化物即为保险单。保险的消费者既可以是自然人也可以是法人，保险公司和客户之间是商品交易的关系，保险消费的前提是支付代价(保险费)。进行保险消费必须有一定的支付能力。

商业保险消费也即投保人交付保险费购买保险单，接受保险公司提供的服务;在保险标的发生约定事故时，得到保险公司的经济损失补偿，或当约定事件发生时，得到保险金的整个过程。基于保险自身的特性，保险消费也有着不同于其他消费行为的特点：[1]

1.1存在危险是保险成立的条件

因此，保险消费的前提是消费者有着潜在危险;

1.2保险消费必须是多数人的共同行为

保险是根据大数法则、不确定性风险损失率、概率论等数学手段对经济损失补偿的部分或全部进行平均分摊，保险消费的过程也是多数人的互助过程，因此必须有多数人参加;

1.3保险消费的结果具有不确定性

保险是事后补偿经济损失，保险合同履行的结果建立在合同规定条件下，事件可能发生，也可能不发生的基础之上。因此，消费者在进行保险消费决策也即购买保险单时，不能明确知道自己的消费结果;

1.4.保险消费具有个人性

保险合同所保障的是遭受损失的被保险人本人，而个人的禀性、行为等将极大地影响到保险标的发生损失的可能性和严重性。因此，保险人根据不同投保人

的条件及其投保标的的状况决定是否接受抑或有条件地接受其投保。 2 保险消费心理分析

消费行为的直接原因是其心理动机，它是人体内在的主动力量，能够驱使、促使消费者为了达到一定的目的而进行消费活动。投保人参与保险活动，同样也是受一定心理支配的。

2.1求平安的心理

保险动机是直接推动保险消费者进行保险活动的一种内部的动力。它是一种对保险的需要，这种需要是客观要求在保险消费者头脑中的反映，其表现为保险意向、愿望等的产生，对保险消费起着积极的推动作用。

美国的心理学家马斯洛认为，人类具有五种需要。一是生理需要;二是安全需要;三是社会交往需要;四是被尊重的需要;五是自我实现的需要。一般，一个层次的需要相对满足了，会向另一个较高的层次发展。保险需要以生理需要为基础，是安全需要的一种延伸。具体而言，人们对保险这种特殊商品的需要，是源于人们对安全、稳定和秩序的需要。[2]

2.2储蓄心理

随着保险业的发展，越来越多的投资型的险种得到了推广，比如当前的子女教育婚嫁保险、养老保险等都有投资储蓄的特点。一些人在经济条件允许的情况下，就会考虑这类保险。这类险种一方面具有安全保障的作用;另一方面还有储蓄保值的作用。这种心理对于保险消费也有积极的促进作用。

2.3从众心理

从众心理在保险消费中也是普遍存在的，受社会风气、消费阶层、社会群体等因素的影响，产生某种与其职业阶层、群体保持一致的心理。一些人听周围的人说保险是件好事就投保这种人投保具有盲目性，他们往往并不清楚保险的内涵和意义，这种由从众心理导致的保险消费往往不是持久的。

1997年底，保险出现了几近“脱销”的火爆场面。在“抢购风”中，有大批一哄而上、人云亦云的盲目者，到第二年续交保费的时候，才发觉自己的经济实力没有办法承担如此高额的保费，年复一年地续交下去力不从心，不少人被迫

退保退保除了给双方带来损失，一些退保者还常因费用损失与保险公司争论或投诉。[3]

因此，从众心理尽管在一定时期内对于保险消费会起到促进作用，但是这种促进作用并不持久。

2.4自私取利心理

受自私取利心理驱使的保险消费行为往往置保险公司于不利。如上所述，保险消费具有个人性，因为保险标的发生危险的可能性以及发生危险的程度，在很大程度上受保险消费者自身行为的影响。而投保过程中，投保人和保险公司之间存在显著的信息不对称。

自私取利心理的保险消费者十分清楚保险公司的职能、经营方法以及有关的规定，他们把保险当成了牟利的阶梯。他们在保险中不择手段，或超额投保或隐瞒投保条件，故意把预计必定要发生的危险转嫁给保险公司。比如私人危房、集体危房投保等等。甚至有一些人会故意制造保险事故来欺骗保险公司的“赔偿”，比如人为制造失窃的假象，骗取保险公司的财产保险赔偿。这种心理虽然促使了部分保险消费行为，但是这种消费行为本身是不利于保险业发展的，随着商业保险相关法规的健全以及经营的规范化，这种心理也会趋于减少。

2.5运气、侥幸心理

在前面的分析中说到保险消费的结果依赖于在规定的时期内，符合合同规定条件的事件是否发生。保险消费的不确定性导致了消费者的运气、侥幸心理。

一部分人认为危险可能发生，他们凭着运气心理，指望交纳较少的保费得到一笔丰厚的赔款。但是如果经过一段时间后，没有保险事故发生，便自认为投保不必要，预防灾害是杞人忧天，这时候他们的防灾性心理就会消失，而侥幸心理却占上风，最终导致退保，这类人的投保动机不稳定，这种心理不能持久地促进保险消费，对保险消费有着阻碍作用。

2.6依赖心理

影响保险消费的还有依赖心理。这类心理部分受到了过去计划经济的影响，他们认为发生了意外，个人可以靠单位，单位可以靠国家财政或是民政救济。同时，中国人传统的朋友互相依靠、父母靠子女、子女靠父母心理也很大程度上促

使了人们的依赖心理。在这种心理影响下，一部分人不是采取保险的方式防备危险，而是依赖于亲人、朋友或是单位、国家。这种心理导致了部分人对于保险消费的淡漠态度。[4]

2.7比较选择心理

与其他消费行为一样，消费者在保险消费时也有着比较选择的心理。他们会根据能够获得的市场信息，对各种保险商品及其可能的替代品(比如投资型的险种和储蓄之间有一定的替代作用)进行比较，通过分析其价格和质量，从而选择对他们来说效益最大的。

3 影响保险消费心理的因素分析

不同的保险消费者有着不同的保险消费心理，保险消费心理受多种因素影响。这些因素之间也有不同程度的相互影响。

3.1个人心理因素从心理学的角度看

每个人有着不同的心理结构，其中最重要的就是人的个性倾向。主要包括人的需要、动机、兴趣、理想、信念、世界观、人生观和价值观等。个性倾向导致每个人有不同的风险态度。风险态度是影响保险消费者心理的内在主要原因。诺贝尔经济学获奖者Arrow把人们对风险的态度分为三种，第一种“好冒风险的”;第二种是“回避风险的”;第三种“风险中性的”。风险态度不同，面对未来客观存在的危险，不同的人有不同防备危险的需要，也就有不同的保险动机，进而有不同的保险消费行为。 [4]

3.2保险商品的质量和价格

消费行为中，人们不可避免地会追求“价廉物美”，因此，保险商品本身的质量和价格成为影响保险消费心理的因素之一。

保险商品的质量体现在保险企业的服务质量、理赔度、人员素质、职业道德以及经营环境等要素。其中保险企业的服务尤为重要。除了灾后能够得到一定的补偿之外，消费者还希望在投保方案的设计、防灾技术咨询等方面得到满意的服务。而且随着社会、经济环境的变化，保险服务还需要注重对市场的调研，及时捕捉信息，不断开发设计满足时代要求的险种。

保险商品的价格即保险费。商业保险消费是建立在一定的货币支付能力基础上的，所以，保险商品的自身价格对保险消费的影响是十分明显的。一般来讲，两者呈反方向关系变化。个人或单位购买保险时是比较理智的，他们遵循的是最大边际效应原则。就是说，他们会根据自己有限的收入和所获得的市场信息，去选择最需要、最有价值的保单。[5]

3.3社会因素

1.传统文化的影响

传统文化是在历史发展中形成的风俗习惯、价值观念和行为准则、生活方式、伦理道德等等。生活在社会环境中的每个人的思想和行为都深深地受到传统文化的影响，保险消费心理也同样受到了传统文化的影响。

首先，受勤俭节约思想的影响，许多人对于生活必需品之外的消费往往是精打细算的，而且通常更为关注眼前节省，而没有考虑长远的利益。

其次，受传统家庭伦理观念的影响，许多人把抚养子女、赡养父母看是家庭内部必须履行的责任，不接受将这些责任转嫁给外界，从外界寻求保障的保险行为。再次，普遍存在的求同心理也是受传统文化影响而致的，人们力求与外界保持一致，也即所谓的“求大同”。

最后，封建迷信的思想也在很大程度上影响了保险消费心理，人们一方面忌讳考虑未来的危险，存在侥幸心理;另一方面面对危险，一些人宁愿求助于“神灵”或将一切视为“天意”。

2.社会群体的影响[6]

人总是生活在一定的社会群体中，通常一个群体中的人有着某些相近的客观条件，如年龄、性别、职业、支付能力、文化水准等。每个人的保险消费心理也就受到了自身所在群体的影响，同时也受到其他群体的影响。社会群体内部的交流和沟通不断促使群体信念、价值观念和群体规范的形成，这就形成了群体之间的一致性。一般来说，个体出于对群体的信赖以及对离群的恐惧心理往往希望保持群体之间的一致性。

面对保险消费，个体有自己的判断力，但是在其做出决策时，群体就对个体造成了一定的心理压力，进而影响了个体的心理和行为。

3.4经济因素

1.经济的发展

经济发展对保险消费心理有着重要的影响，原因在于经济发展提高了人们的经济实力。

经济发展只有在满足了人们第一层次的需要后，继而引起了人们更高层次的需要。在人们收入较低时，首先考虑的就是满足生理上的需求，解决温饱的问题;在收入水平不断提高，第一层次的需要基本得到满足之后，人们开始更多地考虑安全问题。收入上升的结果将增加其支出，其中的部分支出用于购买耐用消费品，如汽车、房屋等，人们拥有的实物财产也就越来越多。因此，需要考虑的财产安全问题也越来越多。同时，个人开始意识到身体的健康将带来持久的收入，进而为自己和家庭带来幸福，因此也更多地关注身体的安全。因此，经济发展促进了人们的保险消费行为。[7]

2.社会保障程度

社会保障政策是由国家制定，对公民个人提供某种形式的补贴以弥补他们由于退休、失业、伤残等原因造成的收入损失，并在他们患病期间提供医疗服务的一项政策，包括社会保险、社会救济和社会福利等方面的内容。由于社会保障和商业保险有一定的替代效应，因此，社会保障的发达程度直接影响商业保险消费心理。通常，社会保障程度越高，覆盖面越广，消费者的侥幸心理和依赖心理越强，越不利于保险消费。[9]

3.利率变化

银行利率对保险心理的影响主要体现在投资型的保险消费方面。银行储蓄和投资型的保险商品具有一定的替代效应，投资型的保险消费者会在保险和储蓄之间进行比较权衡。利率和投资型的保险消费之间具有负相关的关系。

4 总结

综上所述，保险消费有着其特殊性，基于此，保险消费有着多种的心理要素，且保险消费心理受多方面因素的影响。消费心理对保险业的发展有着重要的影响。在市场经济竞争激烈的态势下，为扩大保险市场，提高保险消费，保险公司无疑应尽可能地把握保险消费心理，并主动通过外部因素引导有利于保险业发展的保险消费心理的形成。作者：清华大学公共管理学院经济合作研究所谢敏于永达。

参考文献

[1] 许崇苗.《中国保险法原理与适用》[M].法律出版社2006年版.

[2] 陈小萍.人身保险中的保险欺诈及防范对策思考[J].贵州商专学报.2001(3).

[3] 黎光宇.试析保险欺诈及其防范[J].社会工作.2007(4).

[4] 陈正云.金融欺诈及其防治[M].法律出版社.1997年版.

[5] 李玉泉.保险欺诈问题研究[J].

[6] 汪熙、李浩.保险与市场经济[M].复旦大学出版社.2000年版.

[7]加快转变保险业发展方式. 吴定富. 《中国金融》 2010年第13期

[8]和谐六大关系构建保险业发展的生态平衡.王和.《中国金融》2007年1期

[9]金融危机下的中国保险业监督与发展.吴定富.《中国金融》2009年9期

[10]在创新中壮大的中国保险业. 吴定富.《中国金融》2009年19期

[11]外资保险公司在中国的发展.魏希霆.《中国金融》2011年13期

在保险业务中,保户的种种心理需要是诱发其投保动机和行为的心理基础。一种与保险有关的心理需要越强烈,对其投保动机和行为的推动力越大。下面是读文网小编为大家推荐的保险心理学论文，供大家参考。

保险心理学论文范文一：浅谈保险职业道德

概述

保险业是现代金融业的三大支柱之一，最大诚信原则是保险体制的核心原则，德建设尤其是诚信建设的问题对其更具有特殊意义。保险具有经济补偿、资金融通和社会管理等功能，担负着促进改革、保障经济、稳定社会、造福人民的重要使命，与经济发展、社会进步和人民生活水平提高息息相关。但在保险实践中，也出现了保险理赔难、寿险新产品销售误导等问题，影响了保险业的诚信形象。这些问题如果解决不好，不仅会损害广大被保险人的利益，甚至会影响社会稳定。加强道德建设尤其是诚信建设，既是保险业持续快速健康发展、做强做大的迫切需要，更是保证保险业稳定运行的需要。希望从我国现在的保险实际出发，对保险职业道德的整个体系进行系统阐述和梳理，以引导和帮助保险从业人员和有志于保险事业的在校学生树立保险职业道德理念，指导和规范自己的职业行为。 1 中国保险业的诚信缺失及其根源分析

在保险活动中，保险双方的任何一方有违诚实信用的举动，都会导致保险交易受阻，进而影响保险服务的价值和使用价值。保险供给者的诚信缺失。保险供给者即保险市场上提供保险产品的保险公司。由于保险公司的信息披露缺乏及保险业务的专业性强，使保险消费者处在信息不对称的博弈中，在投保前甚至投保后难以了解保险公司及保险条款的真实情况，如保险公司的经营管理状况、偿付能力及发展状况、参加保险后能够获得的保障程度等，只能凭借主观印象及保险代理人的介绍做出判断，客观上为保险公司的失信行为创造了条件;保险公司及其工作人员在保险业务中隐瞒与保险合同有关的重要情况，欺骗投保人、被保险人或受益人，不及时履行甚至拒不履行保险合同约定的赔付义务，使一些保险消费者丧失了对保险公司的信任;一些保险公司违规经营，支付过高的手续费、给回扣、采用过低费率等恶性竞争行为，损害了保险公司的社会声誉;对保险代理人的选择、培训及管理不严，有一些保险公司误导甚至唆使保险代理人进行违背诚信义务的活动，严重危害了保险公司的形象;向保险监管机关提供虚假的报告、报表、文件和资料等。

1.1 保险中介者的诚信缺失

保险中介者包括保险代理人、保险经纪人和保险公估人等。保险中介者的诚信缺失主要表现为以下行为：在其业务中期骗保险人、投保人、被保险人或受益人;隐瞒与保险合同有关的重要情况;阻碍或诱导投保人不履行如实告知义务等。由于目前我国从事保险代理业务的人数量众多、规模庞大，业务素质及道德水准参差不齐，保险中介者的诚信缺失较多地表现为保险代理人的诚信缺失。不少保险代理人在获得更多代理手续费的利益驱动下，片面夸大保险产品的增值功能，许诺虚假的高回报率，回避说明保险合同中的免责条款，甚至误导投保人，给投保人、被保险人造成经济损失，引起保险消费者的普遍不满。

1.2 保险消费者的诚信缺失

保险消费者包括投保人、被保险人和受益人，其诚信缺失主要表现在投保时和索赔时：一些投保人在投保时，不履行如实告知义务，使保险公司难以根据投保标的的风险状况确定是否承保、应该以什么样的条件承保;有些被保险人和受益人，故意虚构保险标的或者未发生保险事故而谎称发生保险事故骗取保险金，伪造、变造与保险事故有关的证明、资料和其他证据，或者指使、唆使、收买他人提供虚假证明、资料和其他证据，编造虚假的事故原因或者夸大损失程度，骗取保险金;有的被保险人和受益人甚至人为制造保险事故，故意造成保险财产的损失及被保险人的人身伤亡事故，增大了保险标的及社会财富的损害，增加了保险人理赔的成本。中国保险业诚信缺失的根源在于制度的缺陷，使保险市场交易中的诚信行为难以有效的保证和扩展：

1.2.1产权制度的不明晰以及软约束

合理的产权制度是正常的信用关系的制度基础。产权过分集中于国家，经济利益不完全与企业经营绩效挂钩，缺乏激励机制，就容易导致短期行为。从理论上讲，诚信状况往往与长期利益成正比，与短期利益成反比。一个考虑长远利益的人比一个考虑短期利益的人更容易诚实，更愿意维护信用。在产权明晰的前提下，行为者通常会从长远利益出发诺守诚信。保险公司的产权制度是建立现代企业制度的基础性前提，决定着保险公司的经营目的和与社会经济各方的关系，影响到保险公司的行为方式。“产权制度的基本功能是给人们提供一个追求长期利益的稳定预期和重复博弈的规则。”我国的部分保险公司产权不明晰以及软约束，没有建立起真正意义上的现代企业制度，因而保险公司不考虑长远利益，不考虑信用效应，出现追逐短期利益的短期行为也就不难理解。事实上，按照博弈论的观点，在保险一方不守信的情况下，一方受损，另一方获得利益最大化，使总体利益趋于小化;在保险双方都不诚实守信的情况下，双方均难以获利。即产权制度的不明晰以及软约束，会使保险行为主体产生追逐短期利益的心理，陷入博弈论中的囚徒困境，导致诚信行为在质与量上的差异。

1.2.2保险供给者及保险中介者的管理制度不健全

保险公司的业务运作是保险公司的内部员工及保险代理人行为集合的结果，员工及代理人的忠诚度、能力及协作精神是保险公司诚信状况的基础，当员工及代理人的诚信状况失控超过一定的范围和度，就会影响保险公司的整合状况，弱化保险公司的诚信能力。又由于对保险代理人的管理制度不完善，上岗要求不够严格，持证上岗制度实行的时间短，保险代理人总体素质偏低，保险公司难以完全控制保险代理人的不诚信行为。

1.2.3国家信用管理制度体系的不完善

这样导致诚信的保障机制、惩罚机制和监督机制的缺乏。在一个具有良好信用的社会中，不守信用将付出代价;而在一个不守信用的社会中，守信用者却将付出代价。从诚信的保障机制来看，社会信用管理体系健全的国家，会从制度上保证诚实守信的合法权益，诚信的人会获得更多的交易和赢利机会。在目前中国的保险市场上，由于国家信用管理制度体系的不完善，信用的保证主要是基于人的伦理道德要求，当社会性与“经济人”人性的矛盾相冲突时，“经济人”的有限理性使其在追求自身利益最大化的利益驱动下，出现利己主义动机，产生违反诚信原则的道德风险，这也是保险领域产生诚信缺失的重要根源。在惩罚机制上，信用管理制度严格的国家，对于违背诚信的行为从法律上进行惩罚，并让其承担经济上较为严重的损失，使其在经济利益驱动下的失信行为不仅无利可图，而且会丧失未来的交易机会，这就促使人们尽量维护自身的信誉度。而目前在中国，对违背诚信的行为惩罚机制不健全，法律上的惩罚规定尚不完善，经济上的惩罚力度不大，约束机制软化，主要依靠社会舆论从人格、伦理上进行谴责，这就难以抑制失信行为的出现。在监督机制上，中国保险业的诚信监督主要体现为道德的自律以及有限的舆论监督，法律的强制约束性监督还不完善，失信行为的屡禁屡犯也就在所难免。三、只有做好保险欺诈的有效防范才能将诚信原则落到实处。以上的几个保险欺诈、保险骗保案产生的原因是多方面的，不仅有投保人，被保险人和受益人方面的原因，也有保险人及社会方面的原因。中国的民族保险业要想持续稳健的发展，就必须将诚信原则落实到每一笔保险业务中，并且需要全社会都要共同关注。因此，保险公司在发展业务的同时还要有效地防范保险欺诈，保险骗保。如果忽视了这种现象，将会给保险公司带来许多负面影响。 2 解决方案

2.1 从保险公司内部着手

2.1.1 要完善保险条款

尽管保险条款是由保险人单方面预先制定的，但是保险合同签定后，保险条款就转化为保险合同的内容，对投保人和保险人均具有约束力。因此，保险人在拟定保险条款时，必须用词准确、规范、明确具体说明保险责任和除外责任。目前我国的许多保险条款均没有明确列明保险欺诈、保险骗保 除外责任，仅仅是在除外责任中笼统地规定对于因被保险人的故意行为造成的损失，保险人不负赔偿责任。这样的规定显然没有包含保险欺诈的全部内容。为了更好地防止保险欺诈的发生，应该明确保险条款，完善保险合同的内容在除外责任中应列明欺诈责任。只有这样才能减少保险欺诈的发生。

2.1.2提高理赔人员的素质

这样建立科学的理赔程序和规范理赔制度。必须按承保和理赔分离的原则，建立专门的、高水平的理赔制度。现场查勘，必须严格认真，以弄清保险事故发生的原因和损失情况，对保险金请求人所提交的有关证明，要仔细审查是否齐全、属实。要建立健全核赔制度，对理赔实行监督。具体地说，保险公司的各级理赔人员，都必须严格依照规定的程序和权限进行理赔。每一起理赔都必须经过主管领导或上级公司的审批，必要时还应经过专家论证。保险公司还要建立规范的理赔制度，实行接案人、定损人、理算人、审核人、审批人分离的制度和现场查勘双人制。做到人人把关，各司其职，互相监督，严格防范，以确保理赔质量。同时理赔工作应严格按审查程序步步深入，并建立事故查勘报告档案，以备复核和总结经验教训。在理赔工作中，若发现以赔谋私或内外勾结欺诈的，必须严肃处理。只有这样，才能把好理赔关，有效地制止和杜绝保险欺诈行为的发生。

2.1.3完善保险公司内部监控机制

严格管理，谨防疏漏。保险公司内部要建立承保核审制度，对所承揽业务的风险要按程序进行反复识别，评诂和筛选。以便有效控制风险。对承保审核人员要有相应的资格认定，评聘制度，只有具有系统专业知识，强烈的工作责任心，且富有实践经验的人，才能充当核保人。除此之外，还需建立承保核保档案和审核人员的岗位责任考评制度，以完善的管理确保承保质量。

2.2 从保险公司外部环境着手

2.2.1加大《保险法》的宣传力度

严厉打击保险欺诈行为。首先保险公司的工作人员要认真学习和宣传我国新修订的《保险法》及其他有关法律，领会其有关保险欺诈规定的精神实质，并积极向社会各界宣传，使公众对参加保险有正确的认识，自觉地防止各种保险欺诈行为的发生。要让公众知道，反保险欺诈不仅将使保险公司得益，广大被保险人也将从中受惠。同时应建立举报奖励机制，可考虑设立专项奖励基金，公开举报电话，利用知情人的求财心理，获取社会面的反欺诈情报。实践证明群众的举报对保险欺诈案的侦破非常有效，其次，保险人要充分运用法律赋予的权利，与保险欺诈行为作斗争。当保险欺诈行为发生后，保险人应积极向有关部门揭发、检举、督促他们对欺诈者予以行政或刑事处罚，决不能因为怕失去保户而姑息迁就，最后，司法部门要严格执法，切实做到有法必依，违法必究。要正确处理好每一个案件，不仅需要办案的司法人员有扎实的法律功底，还要有全面的保险知识，因此，必须切实提高司法人员的素质和业务水平，以利于及时发现和查处保险欺诈行为，维护保险人的合法权益。

2.2.2借鉴欧美国家成功经验

欧美国家保险同业在统一认识的基础上，成立了许多反保险欺诈的联合组织，开展卓有成效的工作，可以借鉴。联系我国现状，可考虑在保监会的政策引导下，由保险行业协会牵头组织，各保险公司参与，公安、检察机关配合，联络各保险中介组织，共同出资成立全国或地区性的类似“保险欺诈调查协会”的组织，要制定工作章程，规定各成员的权利和义务，统一行动纲领，从立体层面开展综合治理。

2.2.3加强保险行业与其他部门联合

与公安、检察、司法等部门的联合，发挥各自特长。在目前条件下，合作的方式应该是多层次、全方位的，既包括高层合作，也包括基层单位间的相互合作，可以是个案合作，也可以成立相应联络机构。合作内容可包括，编辑保险欺诈案例，交流和传授保险欺诈案的侦破方法，以及在保险欺诈案发生时，联合协同破案等。

3 如何打造诚信保险

3.1增强保险理念

保险行为是以合同为纽带，以信用为保障的资源配置机制，保险人要以最大诚信原则为基础，把诚信作为一种与资金、设备同等重要的“资本”，通过市场的优化配置来参与竞争，与被保险人建立起相互信任、共守承诺的良好关系。

3.2提高行业整体素质

由于中国保险业起步较晚，在发展中缺乏与之相适应的制约和规范机制，一些代理人受到利益驱动，做出了违背诚信原则的行为，这直接影响了保险公司的声誉。因此，在整顿、规范保险市场时，各保险公司要加强对从业人员，特别是一线展业人员在展业技巧、服务手段、道德修养等方面的培训。同时，要对代理人、经纪人严把“进入”关。通过必要的培训，考核和行政、经济手段，使其具备较高的业务素质和道德水准。积极履行职责，为保险公司树立良好的社会形象。

3.3提高服务水平

保险业服务水平的提高，不仅有赖于良好的工作环境和先进的硬件设施，更重要的是要提高每个从业人员的业务素质和服务技能，增强服务意识，使服务理念渗透到保险业务的每一项工作之中。

3.4完善市场规则

新修订的《保险法》将保险业的诚信原则提到了一个非常重要的位置，对保险公司和保险中介人分别增加了在诚信方面的具体要求，还增加了保险公司在保险委托代理关系中的责任和义务。同时加大了对保险违法行为的处罚力度。这些规定对规范保险人的经营行为起到了积极作用，使保险公司必须更注重对员工的诚信教育。

3.5延伸诚信管理体系

保险人在打造保险诚信品牌的过程中，要建立起职责分明的内部管理体系。市场销售、财务、业务部门都是这一体系的重要组成部分。保险人要认真执行保险诚信监管的各项规定，负责对投保人和展业人员进行评估建立起客户信用管理档案和诚信管理系统，制定保险业的诚信规则。监督业务部门的操作流程，对理赔案件进行回访跟踪。

3.6建立真实完整的信息披露制度

真实而完整的信息披露既有利于保险人的自身发展和壮大，也有利于政府管理部门实施有效监管，增加行业透明度。因此，保险人有责任和义务向上级监管部门与社会公众提供内容真实、材料翔实的信息，政府监管部门则要对这些信息进行分类把关，制定相应对策，维护保险人的合法权益。

3.7加大保险监管的制裁职能

保险监管机构不仅要对保险人进行日常业务监管，而且还要制定一套对保险信用进行监管的方案，通过对信息采集，对保险人的信誉度进行综合测评，对信用较差的保险人加以行政、经济制裁，对信用较好的保险人则予以适当奖励，并定期向公众披露保险人信誉度的测评情况

总之，通过以上的论述及对几个案例的分析、论证，充分说明了诚信原则在保险经营活动中无论对保险公司的长远发展来讲，还是对维护广大保户的切身利益来看都颇为重要。因此，诚信建设是保险业的基本原则。正如《保险法》所规定的那样。“保险活动当事人行使权利，履行义务应当遵循诚实信用原则”，只有这样才能充分发挥保险这一经济助推器和社会稳定器的作用。但是，如果没有保险人和投保人之间的信任，保险业就不会发展壮大，诈保、骗保就会防不胜防，整个保险业就会失去发展的环境，存在的空间。而时代需要保险业的快速健康发展，强烈呼唤诚信回归。因此，只有建立和完善保险诚信体制，打造保险业的诚信品牌，保险公司才能持续稳健发展，中国的民族保险业才能够做大做强。 费者对保险公司产生误解，产生投保容易，理赔难的看法，对保险业的发展将非常不利，所以我认为将诚信原则落实到保险经营活动的每一项工作中，还应该做好有效防范保险欺诈、保险骗保、保险业应从以下方面来防范风险，才能确保保户利益，中国的民族保险业才能够做大

4保险人诚信的缺失及培育

长期以来，保险公司虽然一直强调维护企业信誉和提升行业形象是保险的根本，但这一问题可能被多年来保费高速增长的光环给掩盖住了，很多人并没有认识到它的严重性。实际上，国内的消费者对保险业产生的许多不应有的误解，造成中资保险公司的行业形象和信誉受到损毁。消费者感到最大的问题就是保险合同缺乏透明度令人费解，认为保险合同条款由保险公司单方面制定，代表着经营者利益，对消费者不公平;保险合同内容复杂语词难懂，部分条款叙述模棱两可，某些关键条款设置不透明甚至暗含陷阱，使人防不胜防;此外，售后服务跟不上，保险销售人员素质不高;保险公司之间的无序竞争使同样的险种均可以提供相应的优惠政策，等等。这些无疑会使保险人的信誉和形象受到影响。

保险心理学论文范文二：论保险的社会管理功能

[内容提要]

随着经济的发展，保险行业日趋成熟。随着保险业的逐步发展成熟并在社会发展中的地位不断提高和增强，保险的社会管理功能就这样应运而生。保险具有社会管理功能这一论断的提出，是对保险业发展到特定历史阶段内在特质的客观认识，是对保险业参与社会风险管理并扮演重要角色的科学总结。

本文通过研究，从保险功能的演变历程入手，结合实例，研究保险是怎么样发挥社会管理功能，从而全面科学的认识保险的社会管理功能，改善一些人对保险的片面观点，更好的指导保险实践活动，推动保险业的全面进步。

关键词：保险 社会管理 功能

一、 保险的功能及其演变历程

保险时至今日的功能主要包括三方面：保障功能、资金融通功能、社会管理功能。其中保障功能是保险业的立业之基，最能体现保险业的特色和核心竞争力的。保险的保障功能具体表现为财产保险的补偿功能和人身保险的给付功能;而资金融通功能是指将保险资金中的闲置部分重新投入社会再生产过程中发挥金融中介作用。保险人为了使保险经营稳定，必须保证保险资金的保值与增值，这也要求保险人对保险资金进行运用;社会管理功能是指保险对整个社会及其各个环节进行调节和控制的过程，目的在于正常发挥各系统、各部门、各环节的功能，从而实现社会关系和谐，整个社会良性运行和有效管理。

与其对应的，保险功能发展历程也经过了三个阶段：第一阶段可称之为“单一功能说”，也即传统的保险功能说，认为保险只具有经济补偿(或给付)的功能;第二阶段可称为“二元功能说”，这种学说除了认识到保险的经济补偿功能之外，认为保险还具有资金融通的功能;第三阶段可称之为“三元功能说”，以保监会主席吴定富上任后关于保险功能的阐述为代表，认为现代保险同时具有经济补偿、资金融通和社会管理等三项功能。对于保险功能的认识是一个动态的循序渐进的过程，而每一次认识的提高又会反过来促进保险业的发展。随着时代的变迁尤其是市场经济发展的逐步推进，对保险功能的认识经历了由简单到成熟、由单一到丰富的过程，在这个过程中，保险功能的内涵、外延不断地得到扩大。“三元论”的保险功能说就是这一认识过程发展的必然结果。

二、保险如何发挥社会管理功能

(一)社会保障管理

社会保障被誉为“社会的减震器”，是保持社会稳定的重要条件。保险是社会保障体系的重要组成部分，在完善社会保障体系方面发挥着重要作用。一方面，商业保险可为城镇职工、个体工商户、农民和机关事业单位等没有参与社会保障制度的劳动者提供保险保障，有利于扩大社会保障覆盖面;另一方面，保险具有产品灵活多样，选择范围广等特点，可以为社会提供多层次的保障服务，提高社会保障水平，减轻政府在社会保障方面的压力。经合组织(OECD)早在1987年的一份研究报告中就曾指出：寿险保单的销售无疑减轻了许多国家的社会福利制度的压力。同年，瑞士再保险公司的一份研究报告也指出，10个经合组织国家的社会保障开支和寿险保费之间存在反比关系，即保险业有效地分担了部分社会保障财务的压力。在我国，社会保障制度不完善已经成为影响当前扩大内需、启动消费的主要制约因素，解决不好势必影响我国经济长远发展和社会稳定。随着我国老龄人口的不断增加，国内企业加入WTO之后面临的竞争加剧，社会保障资金不足的矛盾将越来越突出。据有关专家测算，我国养老、医疗、失业三方面社会保障基金的支付缺口每年大约为673亿元。同时据社会保障部门估计，转制成本大约为20000亿元左右。如此大的债务规模再加上每年的社会保障资金缺口，短期内完全要政府解决确实不现实也不可能，但社会保障却不能产生断层。另一方面，我国地区间发展很不平衡，生活保障需求呈现多样化、多层次的特点，老年护理、企业年金、健康、医疗、教育费用等与社会生活联系紧密的商业保险需求，具有极大的潜力，这为我国商业保险充分发挥社会管理功能，减轻政府压力、促进国企改革提供了广阔的舞台。此外，2008年，我国保险从业人员达322.81万人，为缓解社会就业压力、维护社会稳定、保障人们安居乐业做出了积极贡献。

社会保障的社会减震器功能还具体体现在发生重大灾害的时候对灾民的安抚，赔偿等作用。汶川大地震发生3年来，四川省保险业累计赔付支出248.02亿元，有效帮助了人民群众和在四川企业恢复生产、减少损失，为全面完成灾后恢复重建任务作出了积极贡献。针对灾区群众，保险机构一方面通过意外险、健康险等保障险种，承担未来风险，降低为而来资金支出的不缺点性，扩大现期消费水平。3年来，全省保险业提供20.21万亿意外和8.36万亿元健康风险保障;另一方面，通过小额人身保险为低收入人群提供保障服务。四川保险机构充分发挥保险的社会减震器作用，积极参与社会管。

(二) 社会风险管理

风险无处不在，防范、控制风险和减少风险损失是全社会的共同任务。保险公司从开发产品、制定费率到承保、理赔的各个环节，都直接与灾害事故打交道，不仅具有识别、衡量和分析风险的专业知识，而且积累了大量风险损失资料，为社会风险管理提供了有力的数据支持。同时保险公司能积极配合有关部门做好防灾防损，并通过采取差别费率等措施，鼓励投保人和被保险人主动做好各项预防工作，降低风险发生的概率，实现对风险的控制和管理。保险的风险管理也有利于构建国家公共事务应急体系。一个国家有无完备的公共事务应急体系，是衡量一个国家综合发展水平的重要标准。美国风险管理和保险专家C.小阿瑟。威廉斯博士指出，灾害降临到富国和贫困国家的几率是相同的，比如日本的地震、孟加拉国的洪水，但一个社会如果能够控制和减轻这些灾难，该社会便可以更好地把资源运用到经济和社会发展中。现代社会里，各种巨灾风险和突发事件如影随从，对一国经济建设和社会稳定造成了一定的困扰，如我国1998年的洪灾、2003年2月和5月的新疆伽师地震、非典型肺炎事件等。而且，随着科技进步和世界政治力量的演变，巨灾风险不可测的程度加深，而且一旦发生，危害程度更加严重，造成的经济损失和社会影响将远甚于从前，如1986年前苏联切尔诺贝利核泄漏、2001年“9. 11”恐怖事件、2003年哥伦比亚号航天飞机坠毁事件等等都造成了巨大的经济损失和深远的社会影响，2011年3月11日，日本遭遇历史上最强烈的大地震和最大海啸，此外地震导致的炼油厂发生火灾，燃料供应紧张，支柱工业和货运物流陷入瘫痪，从发达国家的经验来看，再保险公司在地震风险体系中的发挥着重要的作用，因此必须考虑建立必要的公共事务应急体系加。现代商业保险通过设立新型险种、创造巨灾债券等保险衍生产品、综合运用再保险等方式，有助于化解巨灾风险造成的消极后果，在一个国家的应急体系构建中具有重要的地位。以我国为例，非典疫情爆发后，各家寿险公司也纷纷推出自己的非典保险，为社会提供了风险规避机制，缓解了人们的焦虑心情，对稳定社会发挥了积极作用，受到了社会的广泛好评。截止到2003年5月12日，我国寿险公司共接受非典索赔 236例，赔付104例，总赔付金额为88.68万元。

保险通过预先确定的支出将未来不确定的可能损失固定下来，从而稳定个人、家庭和组织机构的财务状况，有利于形成经济安全的心理预期，为经济生活平稳运转创造条件，客观上起到了古典经济学描述的“守夜人”角色的作用。现代保险技术的不断发展，使原来许多不可保的风险逐渐变成可保风险，保险服务的领域和深度不断得到拓宽，保险的社会管理功能将越来越凸现出来。

(三)社会关系管理

通过保险应对灾害损失，不仅可以根据保险合同约定对损失进行合理补偿，而且可以提高事故处理的效率，减少当事人可能出现的各种纠纷。由于保险介入灾害处理的全过程，参与到社会关系的管理之中，逐步改变了社会主体的行为模式，为维护政府、企业和个人之间正常有序的社会关系创造了有利条件，减少了社会摩擦，起到了“社会润滑器”的作用，大大提高了社会运行的效率。

这种润滑效果主要体现在缓解社会矛盾，协调社会关系，促进社会的正常运转。社会和经济的运转时常存在许多不和谐的因素，因此，有必要建立完善的社会风险管理机制，尤其是充分发挥保险的社会管理功能，消除各个要素彼此之间的摩擦，减少冲突，建立良好的社会秩序，保障社会的正常运转。保险业对此也大有可为。如，责任保险有利于当事人履行相应的民事赔偿责任，解决纠纷，协调民事关系。发达国家有完备的责任保险体系，如产品责任保险、雇主责任保险、执业责任保险及公众责任险、机动车辆第三者责任险等，被保险人一旦出现责任事故，可以很快通过保险公司解决，不必纠缠于旷日持久的官司，减少了社会的摩擦和冲突，整个社会运转效率高。近年来，我国医疗事故纠纷频繁发生，巨额诉讼案例呈上升趋势，国内务家保险公司陆续推出了医疗责任保险，在取得经济效益的同时也产生了良好的社会效益，受到医患各方和社会的普遍欢迎，尽管还有许多地方有待完善，但充分说明了保险参与社会管理大有作为。

(四) 社会信用管理

完善的社会信用制度是建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之策。最大诚信原则是保险经营的基本原则，保险公司经营的产品实际上是一种以信用为基础、以法律为保障的承诺，在培养和增强社会的诚信意识方面具有潜移默化的作用。同时，保险在经营过程中可以收集企业和个人的履行行为为记录，为社会信用体系的建立和管理提供重要的信息资料来源，实现社会信用资源的共享。

三、全面认识保险社会管理功能的意义

理论来源于实践，又反过来指导实践。全面科学认识保险的功能，有利于更好地指导保险实践，推动保险业的全面进步。

(一)有利于提升保险业在国民经济中的地位，加快保险业的发展。近年来，我国保险业发展势头迅猛，持续保持了年均30%的增速，保险各项功能得到较大发挥，有力地促进了社会的稳定和繁荣，在社会上产生了一定的影响。从长远来看，我国保险业具有巨大的潜力。但横向看来，当前我国保险市场的整体规模还很小，与发达国家不可同日而语，与国内证券业、银行业相比还有很大的差距，在金融业和社会中地位较低。充分认识并发掘保险的社会管理功能，将保险业的发展与社会进步紧密联系起来，有利于社会各界增强对保险业的认同感，有利于保险业更好地走入千家万户，服务社会，造福民众。

(二)有利于促进保险经营主体拓展经营思路，增强企业核心竞争力。社会管理功能的提出，从认识上延伸了保险服务的外延，对于保险经营实践具有重要的指导意义，有利于引导保险公司更好地制定长期发展战略，在经营活动中勇于创新，关注被保险人利益，积极主动参与社会管理，塑造保险业的诚信和负责形象，更好地发挥商业保险应有的作用，取得经济效益和社会效益的“双赢”。

四、小结

现代保险的社会管理功能是保险业发展到一定程度并深入到社会生活的诸多层面之后产生的一项功能。对保险的社会管理功能的研究将更好的为保险实践提供支持和指导。同时也深化了人们对于保险的认识。将保险的发展与社会的进步联系起来，以此来指导和推动保险实践的创新活动，保险业将在当代经济的大潮中大放异彩!

【参考文献】

[1] 陈欣.产业和责任保险[M].中国人们大学出版社，2002.

[2] 谢柳.四川保险业三年赔付400多亿元[N].中国保险报，2011-5-13.

[3] 李昕.日本地震对中国地震巨灾风险管理的启示[N].中国保险报，2011-5-10.

[4] 覃有土.保险法概论[M].北京大学出版社，2001

当前我国保险信用缺失问题十分严重。参与保险交易各方,包括保险公司、保险中介人和保险消费者都存在着比较严重的信用缺失问题,影响了我国保险业的健康发展,制约了我国保险业国际竞争力的提升。下面是读文网小编为大家整理的保险论文文化，供大家参考。

保险论文文化范文一：农业转移人口养老保险关系转移研究

一、我国农业转移人口养老保险关系的转移接续制度的探索与发展

1.国家层面的制度探索与发展我国关于农业转移人口社会养老保障制度的探索与发展经历了政策空白期与政策制定期两个阶段

1951年至2001年，我国关于农业转移人口社会养老保障制度处于政策空白阶段。1951年2月26日我国政务院公布的《中华人民共和国劳动保险条例》，我国养老保险事业进入了起步阶段，《条例》主要针对的是企业养老保险。1991年6月26日的《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》是针对全民所有制企业职工所制定的养老保障政策，没有将农民工纳入到养老保障的受惠范围。国务院在1991年7月25日，发布了《全民所有制企业招用农民合同制工人的规定》，第四章中对农民合同制工人的工资保险福利及其他待遇做出规定，其中就养老保障的享有也做出了规定:企业招用农民工，实行养老保险制度，但并不完整。2001年，我国关于农业转移人口的养老保险政策进入制定和逐步完善的阶段，同时，对农业转移人口的养老保险关系转移接续做出了相应的规定。劳动和社会保障部颁布了《关于完善城镇职工基本养老保险政策有关问题的通知》，规定养老保险只能够转移个人账户储存额，不允许转移统筹基金，“单位缴费”的统筹账户基金是无法进行转移的，这些原因直接影响了农民工的参加养老保险的热情，农民工在达到退休年龄无法享受到养老保障带来的便利。同时，只转移个人账户储存额，不转移单位缴费，转入地因为需要承担将来为转入人员发放基本养老金的责任，所以，长期支付的资金方面压力较大。2006年的《国务院关于解决农民工问题的若干意见》第十九条中提出:“探索适合农民工特点的养老保险办法。抓紧研究低费率、广覆盖、可转移，并能够与现行的养老保险制度衔接的农民工养老保险办法。”《意见》针对所面临的农民工问题提出解决办法，并就农民工社会保障中存在的问题提出新要求。2009年2月人力资源和社会保障部针对农民工的劳动就业的特点，按照低保险费率、广泛面覆盖、能衔接和可转移的要求，拟定了《农民工参加基本养老保险办法》，《农民工参加基本养老保险办法》针对现阶段农民工的收入方面普遍较低的特点，在单位缴费方面，在之前规定的平均缴费水平上，降低了八个百分点，其比例为工资总额的百分之十二;根据自己的收入情况，农民工可以在个人缴费4%-8%直接进行合理的选择，同时，为了最大限度的扩大养老保险的制度覆盖范围，并将农民工业纳入其中，实施了降低农民工及其用人单位的经济负担的策略。2009年12月28日，为保证基本养老保险关系的顺畅转移接续，国务院办公厅转发关于人力资源社会保障部财政部《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》，第九条对农民工养老保险转移接续做出了规定:“农民工中断就业或返乡没有继续缴费的，由原参保地社保经办机构保留其基本养老保险关系，保存其全部参保缴费记录及个人账户，个人账户储存额继续按规定计息。”《暂行办法》为全国社会保障关系转移接续中存在的问题提出了解决办法。2014年7月1日针对参加城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险两种制度的人员提供了办理接续手续的办法，我国正式施行的《城乡养老保险制度衔接暂行办法》。《暂行办法》第三条规定，参加城镇职工养老保险和城乡居民养老保险人员，达到城镇职工养老保险法定退休年龄后，城镇职工养老保险缴费年限满15年的，可以申请从城乡居民养老保险转入城镇职工养老保险，按照城镇职工养老保险办法计发相应待遇;城镇职工养老保险缴费年限不足15年的，可以申请从城镇职工养老保险转入城乡居民养老保险，待达到城乡居民养老保险规定的领取条件时，按照城乡居民养老保险办法计发相应待遇。这一规定为不满15年保险缴费年限的农业转移人口转移养老保险关系提供了一定的便利，由于施行时间还不长，实际效果还有待进一步检验。

2.地方层面的制度探索与发展农业转移人口社会保障转移接续问题越来越受到重视。

为了让农业转移人口能够享受到更多的社会保障权益，各地也进行了探索，形成了不同的养老保障转移接续的模式为了完善社会保障体系，保障农民工的社会保障权益，2001年北京市劳动和社会保障局制定了《北京市农民工养老保险暂行条例》，北京市《暂行办法》体现对农民工养老保险关系转移接续工作的重视，同时企业缴费基数偏低，减轻企业对农民工基本养老保险的负担。但北京市《暂行办法》中也存在问题:农民工养老保险关系只能转移个人账户基金，不能转移统筹账户的基金，一方面加重了转入地发放农民工养老保障金的负担，另一方面也打击了农民工参与养老保障的积极性。

二、农业转移人口养老保险关系转移接续的存在问题及原因分析

我国农业转移人口养老保险起步较晚，进度较缓虽然相继出台了许多针对这一群体的社会保障政策，但是这些政策在执行过程存在障碍和偏差，政策的实际实施效果不乐观。[2]目前，我国国家层面出台的养老保险政策包括《国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度实施办法》《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，前两项政策的保险覆盖范围仅为城镇各类企业职工和个体劳动者，对于解决进城务工的农业转移人口的养老保险问题的缺乏针对性，虽然《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》中将保险覆盖范围扩展到了城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员，企业养老保险覆盖面扩大，但是也没有针对农业转移人口的养老保险提出解决方案。从现实情况看，农业转移人口对于养老保险有着强烈的需求。但目前农业转移人口参加养老保险的情况不容乐观，面临诸多问题，如同城缴费时间门槛过高、转移接续难、农民工保险意思薄弱等问题，其中转移接续困难的问题是当前我国农民工养老保险制度中最为突出的问题。分析农业转移人口养老保险关系转移接续存在困难的原因，主要包括以下几点:

1.我国城乡分割的二元户籍制度是农业转移人口养老保险关系转移接续困难的根本原因。

建国初期为了赶超实现经济上的目标，我国实行的战略是优先发展重工业和城市，相应也就形成了城乡二元体制。长期以来，二元经济体制对我国经济发展起到一定的促进作用，但二元体制下形成的二元管理制度和管理方式，拉大了城乡差距。由此产生城乡相互独立的养老保险制度，使得农业转移人口的养老保障制度接续困难。农业转移人口进入城市，因为缺乏社保接续机制，不能享受养老保险所带来的相应地福利。

2.我国不同养老保险制度缺乏内在统一性，养老保险区域统筹与农业转移人口跨区域流动之间存在矛盾。

当前我国养老保险制度包括几个部分:机关事业单位退休养老保险，企业职工养老保险，农村居民养老保险，城镇居民养老保险，军人养老保险等，同时每个部分内部根据不同的缴费比例、资金统筹方式等进行细化。我国养老保险主要是以区域统筹的方式，养老保险的统筹层次主要停留在县市级，省级统筹较少，各地在养老保险的缴费比例、基数以及管理体制存在差别，由于农业转移人口具有流动频繁的特点，导致其养老保险关系转移接续困难。

3.我国现行的农业转移人口养老保险转移接续制度的可操作性不强。

[4]由于农业转移人口具有流动性强的特点，农业转移人口进入城市，从事不同类型的工作，因此所参加的养老保险险种也存在较大的差异。我国现在还缺乏全国性互联网参保信息管理系统，养老保险关系转接只能依靠人力，同时，由于不同地区所采取的养老保险关系转移接续程序缺乏统一的标准，各地采用不同的转接程序使得相应的办理手续变得复杂和困难，影响转移接续工作的进展。

三、农业转移人口养老保险关系转移接续的实现路径

1.落实我国户籍制度改革，全面改革城乡二元户籍模式。

农业转移人口在参加城市社会保障制度体系的过程中存在障碍，其最根本的原因是我国的城乡二元户籍管理制度，农业转移人口不具备城镇户籍，农业转移人口被排除在城镇养老保障体系之外。2014年7月国务院印发《关于进一步推进户籍制度改革的意见》的第九条:建立城乡统一的户口登记制度。取消农业户口与非农业户口性质区分和由此衍生的蓝印户口等户口类型，统一登记为居民户口，建立与统一城乡户口登记制度相适应的教育、卫生计生、就业、社保、住房、土地及人口统计制度。根据国务院《关于进一步推进户籍制度改革的意见》，各地需要加快落实户籍管理制度改革，取消城乡二元户籍制度管理模式，将农业转移人口完全纳入城镇社会保障体系中，完善并落实医疗保险关系转移接续办法。

2.提高养老保险的统筹层次，实现基础养老金的全国统筹

加快实施统一的城乡居民的基本养老保险制度，主要包括单位和农业转移人口的个人缴费比例、基本养老金计发办法、发放标准、基金管理、基金调剂等内容在内的整个企业职工基本养老保险制度和体系在全国范围内实行统一管理方式。[5]实现基本养老保险统一的待遇支付标准，同时实现养老保险业务由国家社会保险经办机构统一进行管理。同时，加快建立覆盖城乡的社会养老服务体系，促进基本养老服务均等化。

3.建立统一的社会保障网络。

由于我国现阶段缺乏全国统一的社会保障信息管理系统。加强信息化管理网络体系建设，配置必要的硬件设施和设备，为农业转移人口提供政策咨询和服务平台。同时，建设社会保障基础信息库，通过互联网办理养老保险业务，如参保登记、档案处理、基金结算、退休资格审查、养老金发放发等，实现农民工养老保险关系的自由转移，逐步实现跨部门、跨地区的社会保障信息整合和共享。另外，需要不断提升信息化管理人员的专业素养和服务水平。加强业务经办人员的学习培训，增强其服务意识和协调能力，切实社会保障信息化建设和服务的质量。

保险论文文化范文二：未投保工伤保险伤亡职工待遇研究

一、解决未投保工伤保险伤亡职工待遇问题的必要性

(一)为这类伤亡职工提供生活保障

对于未投保工伤保险的伤亡职工在工伤事故发生后其待遇问题往往很难得到解决，这使得这类职工的家庭经济困难生活难以得到保障。例如在“郑身贵与江阴长盛化工有限公司”一案中，江阴长盛化工有限公司未为郑身贵投保工伤保险，后郑身贵被查出患职业性肿瘤(苯所致白血病)，由于高昂的费用致使郑某的家庭生活难以得到保障。

(二)促进社会的和谐

我国劳动人口众多而一些未为职工投保工伤保险的用人单位不在少数，在发生工伤事故时这一部分伤亡职工的待遇问题往往不能得到完善的解决，使得一些伤残职工和死亡职工的家属心理情绪得不到安抚，容易生成反社会的情绪造成心理上的疾病，这样是很不利于社会的稳定和谐。

二、用人单位未投保工伤保险引发的问题

(一)获取赔付的难度大

用人单位未为职工投保工伤保险，工伤事故发生时职工很难得到及时有效的治疗，这对职工造成的伤害是难以想象的。虽有法律的明文规定要为职工投保工伤保险，但在实际操作中仍有许多漏洞使得用人单位迟迟不为职工投保工伤保险，当工伤危险发生时不能为职工提供有效的保障。同时根据我国《工伤保险条例》第62条第2款规定：依照本条例规定应当参加工伤保险而未参加工伤保险的用人单位职工发生工伤的，由该用人单位按照本条例规定的工伤保险待遇项目和标准支付费用。然而在工伤事故发生过后，由于用人单位未与职工签订劳动合同、没有为职工投保工伤保险，用人单位往往以职工自己违规操作为由不为其申报工伤，职工自己申报又很难收集到有效的证据，这使得一些伤亡职工的待遇问题往往很难解决，虽然有法律条文的约束要求用人单位负全部的责任，但现实的情况是用人单位对于赔付不予回答且迟迟不为其发放赔偿金，一拖再拖职工获取赔付的难度大。

(二)赔付金额有限

1.对于这些未投保工伤保险的伤残职工，用人单位要按照工伤保险的相应标准进行赔偿，进行一次性赔偿时不仅要支付一次性伤残就业补助金还要支付本应由工伤保险基金支付的一次性工伤医疗补助金和一次性伤残补助金，这使得用人单位所要支付的金额负担加重，一些用人单位仅支付一次性伤残就业补助金而没有再支付其他补助金，伤亡职工在事后提起诉讼要求进行民事赔偿时，往往因为赔付的资金少和诉讼时间过长的问题，最后不得已放弃维权。

2.对于一些由于经营不善导致经济困难被迫宣布破产的用人单位，经过破产清算程序后仍无法保障伤亡职工本应有的标准，而且我国的《工伤保险条例》中并没有关于职工因工受伤用人单位赔付整容费等特殊费用的条例。

(三)伤残职工事后安置问题较大

1.一些用人单位没有为职工投保工伤保险也没有与职工签订劳动合同，在发生工伤事故后用人单位对职工进行了一次性的赔偿，虽然这些伤残职工的医疗问题有了保障但对于伤残职工事后再就业的问题用人单位却置之不理。因为没有与用人单位签订劳动合同，用人单位进行赔偿后就不再与这些职工保有劳动关系，那么这些伤残职工事后安置在何处就成了一个很大的问题。

2.这类的伤残职工往往从事的都是体力型劳动性的行业，身体上的伤残使得他们有的无法再从事他们原本的行业，而面对一些新的行业新的领域他们的能力又显得不足，同时这些伤残职工在工伤事故后精神上遭到了很大的打击，身体上也造成了终身的遗憾，他们再就业时可能不再有正常职工的那种能力，那么面对每天都日益发展的社会，每天都有新鲜劳动力注入的社会，他们就业的机会就更加的渺茫。

三、伤亡职工待遇的完善

(一)立法上关于赔付问题的完善

1.立法的必要性。在当今社会未投保工伤保险的职工绝不是少数的，根据有关调查显示截至2012年底，我国参保工伤保险的人数为1.9亿，而我国实际参与劳动的职工人数远远多于这些，面对为数众多的未投保工伤保险的职工应该为其制定一部只属于他们的法律条例。

2.立法的具体内容。对于这类伤亡职工在立法内容上主要从医疗、待遇、监管、以及用人单位责任等方面进行规范，在医疗上用人单位支付医疗费用以及事后的康健费用，增加对于用人单位事后据不负责现象的处罚力度，情节严重的可酌情追究其行政或刑事责任，进而减轻这些伤亡职工在事后索要赔付时的难度保障其权益。

(二)建立未投保工伤保险伤亡职工的基金会增加赔付的金额

1.未投保工伤保险伤亡职工的基金会属于社会公益服务性的组织。基金会主要是通过社会各方面爱心人士的捐款进行服务于伤亡职工的公益性活动，通过宣传引起社会各界的注意从而无偿的帮助那些未投保工伤保险的伤亡职工。

2.基金会所提供的具体服务。基金会主要致力于在职工发生工伤事故时第一时间为其提供医疗资金以及后续的康健费用，并且要一直为其提供稳定有效的医疗救助直至受伤职工康复。同时这个基金会也要为死亡职工的家属提供服务，对于死亡职工是家里主要劳动力收入来源的家庭，除用人单位依法赔付的金额外基金会也要定期为其家庭发放补贴，对于家中尚有劳动力但无工作的应为其提供工作，对于家中有未成年子女的基金会应联合政府教育部门为其子女提供完全义务的高中教育，保障未成年子女受教育的权利。通过这个基金会不仅可以为伤亡职工提供医疗等各方面的保障，同时还可以为其提供一笔除用人单位的赔偿外，社会上给予的救助补贴。3.基金会的管理。基金会应成立一个基金委员会对基金会的日常活动进行管理，委员会成员主要是由长期固定出资的爱心人士担任，在进行社会帮助时应征得过半数委员会成员的支持方可进行，同时还应订立委员会章程规范每笔资金的用途以及委员会成员所应享有的权利和履行的义务防范委员会成员中饱私囊，从而真正做到为伤亡职工的权益服务。

(三)政府投资修建残疾人工厂解决伤残职工事后安置问题

1.残疾人工厂的宗旨。残疾人工厂为生理或是心理方面有残疾的人提供就业的就会，一方面可以缓解他们的家庭经济负担增加收入，另一方面也是为他们提供机会与外界进行交流，一些残障人士尤其是后天因工或意外造成残疾的他们的心理压力往往很大不能接受外界的眼光通过残疾人工厂让他们从新学会与外界相处。

2.工厂的经营范围。残疾人工厂主要生产一些操作不困难，轻型便捷的小零部件或是生活用品，例如卫生纸加工厂、服装制造业、通用仪器仪表制造业等。主要考虑一些残疾人士行动不便因而主营一些不需要大机器生产的操作相对简单的产业。

3.工厂的管理。工厂由政府委任残联中有管理才能的人进行管理同时内设工会维护残疾职工权益，工厂的工作环境要充分考虑到每一位特殊职工的需求，工厂中有台阶的部分要在旁边设有轮椅的通道。工厂在管理中力求保障每一位职工的权益为残疾职工提供平等的就业机会。

(四)设立“自保”模式缓解用人单位赔付时的经济困难

近年来美国一些拥有众多雇员的大企业往往在企业内部建立工伤保险赔偿基金，通过自保的方式，转嫁风险。甚至一些中小企业也采取团体自保方式。这就是所谓的“自保”模式。

1.“自保模式”的性质。在中国一些大规模的用人单位也可以采用这种“自保”模式来减轻用人单位的压力，尤其是在其未为职工投保工伤保险的时候，通过平时储蓄的自保资金既可以缓解用人单位的赔偿压力，也可以让伤亡职工得到有利的赔偿，是一种用人单位转移风险积极赔偿的方式。

2.“自保模式”资金的组成。这种模式的资金来源是通过用人单位定期缴纳绝大部分金额，和高收入的管理阶层每月缴纳一部分以及非贫困普通职工每年缴纳一小部分组成。通过这样的比例进行分配既不会增加职工的经济压力，也不会增加用人单位的经济负担，合理的资金组成为自保模式提供有力的经济后盾。

3.“自保模式”的监管。这种“自保”模式一定是需要通过政府的批准以及工会和用人单位内部的监督来实现的，首先政府在批准程序上就要严格把关，对于那些用人单位经济困难无法正常提供资金的应坚决不予批准，同时对于容易造成职工经济困难的用人单位同样不予批准，其次这种模式的资金应由工会进行管理每月向职工和管理者进行书面的汇报，对于自保模式的监管务求做到严格把控否则这种“自保”模式只能形同虚设毫无实际作用可言。对于未投保工伤保险伤亡职工的待遇问题，除上述几点建议外仍有许多地方需要实际操作来进行完善，这不仅需要政府与用人单位的努力，伤亡职工自己的维权意识同时还需要媒体加强宣传，一是宣传用人单位要积极为职工投保工伤保险，一些用人单位不了解工伤保险因而要加强对工伤保险知识的科普，二是对于一些用人单位没有为职工投保工伤保险事故后还拒不承担责任的，各地媒体应加强报道引起政府与公众的关注，为伤亡职工维权过程进行一系列的后续跟踪报道，让政府与公众能够真真正正的重视起来，让一些不负责任的用人单位在舆论的压力下承担起应付的责任，同时提醒其他用人单位引以为戒和受到不平等待遇的伤亡职工及其家属要积极的维护自己的权利，从而实际的解决这类伤亡职工的待遇问题。

保险论文文化相关

随着保险业持续、快速、健康的发展,保险会计日益受到保险界乃至其他有关方面的关注。下面是读文网小编为大家整理的保险论文开题报告，供大家参考。

保险论文开题报告范文一：县级工伤保险业务档案归档探析

一、材料归档范围和保管期限的调整

1.待遇类材料。

一起工伤工亡事故，从发生到申报，工伤认定，医疗待遇核定，一次或多次住院、转院治疗，伤残鉴定，伤残工亡待遇核定，待遇领取全过程，往往跨越几个年度，而且材料的种类繁多。在归档时，如果强调以材料形成年度，或材料的种类来归档势必造成一起工伤工亡事故的整体材料被人为分割到了各个年度或各个种类的情况，不便于材料管理、归档和查找利用。笔者认为：参照人民法院、公安刑侦治安、审计等案件材料归档管理经验，拟采取以每一起工伤材料作为“一件”的管理办法，将每一起工伤认定事件全过程、全方面产生的各种材料分类，按固定顺序进行排列，编制页码，打印件内材料清单(样式见表一)，制作封皮，按件装订。工伤保险待遇类材料的归档年度拟以《决定书》的发文年度为准，每一年中则以《决定书》的文号为件的排列顺序，每个档案盒中可存放多件，盒号每年独立编制。下一年度在归档时，对以往年度《决定书》所产生的新增材料，原则上不再附加到原有的归档材料之中去，而是以《决定书》复印件为依据，新增材料附后，装订成件入盒，件号和盒号依《决定书》所在年度顺延。工伤待遇类材料大部分的保管期限为50年，但工伤备案材料、工伤保险待遇核定材料、工伤预防费用核定材料这三种保管期限为10年，为保证同一事件材料的完整性，建议统一升级为保管期限50年。

2.财务统计类材料。

在《规定》中，征缴类有工伤保险费收款凭证、账簿、报表;待遇类中有工伤保险付款凭证、会计账簿、会计报表、统计报表;统计报表类中有统计报表、分析报告、月度/季度报表。对县级工伤保险管理来讲，分类方法相对复杂，保管期限众多，给材料管理造成较大不便。由于县级工伤管理部门人员较少，在现行的县级财政结算方式下，工伤保险费的收支是合二为一的，归档时也不可能分开。建议将征缴类、待遇类中的财务资料划归到统计报表类中归档，类别设置为财务统计类。

二、工伤保险业务档案归档中的规范化

1.原始资料的标准化。

一是页面的标准化。需要归档的各项原始材料，要严格以A4页面为标准，在各种材料的设计印刷过程中，应尽量避免不规范页面的产生，便于装订、编写页码、保管和查阅。二是避免复写件存档。一式几联的复写材料应将第一页设计成归档页，而不应该将其他页次作为归档页，避免因时间较长，字迹模糊褪化，失去保存价值。在参保类材料中，页面不规范的是参保人员身份证复印件和照片。一个县工伤参保人员约在1-2万人，如果均需要在归档时进行身份证复印件和照片的整理，工作量是非常大的。经办机构可以统一设计参保人员身份证、照片粘贴表，要求参保单位在上交参保材料时，规范粘贴到位。在待遇类材料中，页面不规范的原始材料主要为身份证复印件、住院诊断证明、住院发票、入院证、出院证、住院费用清单、工伤待遇结算单等材料。在待遇领取前，可以要求当事人将这些不规范材料分类粘贴到A4纸上。复写件归档不规范的主要是工伤认定审批表、事故快报表、事故调查表、询问笔录等，因此类材料第一联由市级经办机构存档，县级经办机构可将第二联作为存档联，对于复写效果不好的，在存档时应进行复印，一同存档。

2.检索工具的实用化。

业务档案的归档目录，应以便于电脑检索为首要目标。因此，归档目录没有必要按照文书档案目录的格式，而是将业务档案的关键查找要素体现出来，便于电脑检索和手工检索，提高查阅速度。对于参保类档案，关键要素是参保单位代码、单位名称。对于待遇类档案，关键要素是工伤人姓名、工伤人所在单位、认定工伤决定书文号、认定工伤时间等。归档文件的电子版可以复制到各职能股室，方便电脑检索。

保险论文开题报告范文二：养老保险对城镇老人家庭消费的影响

一、研究背景与问题提出

近年来，人口老龄化快速发展、国内需求增长缓慢和居民储蓄水平居高不下，成为我国面临的最严重的人口和经济增长问题。2010年我国政府在《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议》中明确指出，为继续释放城乡居民消费潜力，将扩增消费需求作为扩大内需的战略重点，从而促使我国市场总体规模上升至世界前列[1]。在影响我国居民消费需求的多方因素中，养老保险是极其重要的因素之一。养老保险制度的设计是使其成为一种平衡公民生命周期内福利水平的手段，其对居民消费、居民储蓄都将产生重要影响。联合国统计资料显示，一位65岁以上老人的人均开支是年轻人的3倍。2000年，日本老年人消费占其总消费市场的24%，美国和法国的老年人消费也均占其本国总消费市场的20%左右。而我国养老保险制度的覆盖面虽然有限，但城镇老人的工资收入、赡养费、退休金等在2000年也已达4000亿元。据保守估计，我国仅退休金一项2020年将达28150亿元，2030年将达73200亿元，体现出相当可观的购买力。老人的需求和整体购买力将构成未来中国消费市场的重要部分[2]。在老年消费已开始启动并逐渐升温的情况下，老年人已成为经济生活中一个特殊的消费群体，老年消费给我国经济带来的促进作用非常明显。研究老年人的养老保险与其消费的关系，探索养老保险对老年消费的影响，从而有效开拓老年消费市场，对于满足老年人有效需求、提升老年人生活幸福感及促进老年产业的有序发展等都将产生重要作用。

二、文献回顾与述评

社会保障与经济增长的关系一直受到各国学者的关注，既有理论研究也有实证分析，各自总结了一些不同的观点和结论。养老保险是社会保障制度的最主要组成部分之一，养老消费与储蓄之间的经济关系成为学者研究的重中之重。

(一)国内文献综述

近年来，我国经济疲软、内需不足及居民的高储蓄现象已引起众多国内学者的关注。一些学者从社会保障的角度进行研究，试图解决这些问题。学者侧重于使用全国的截面数据和时间序列数据进行实证分析，主要观点是认为养老保险有助于提升居民消费、减少储蓄，进而促进我国经济增长。樊纲、王小鲁采用实证分析法，结合养老保险覆盖率、交通、城市化等因素构建了消费模型，最终的研究结论是养老保险与居民消费之间存在正相关，其对消费的影响率在0.4%左右[3]。张继海采用2002～2003年针对辽宁省居民(城镇户口)开展的家计调查数据，通过回归模型分析居民养老保险基金对其自身消费支出的影响，结果表明，养老保险基金对其消费支出有显著性正向影响，与许多学者提出的试图通过完善养老保障体制来刺激居民消费需求的政策主张相符[4]。虞斌、姚晓垒采用2001～2009年我国近30个省份的调查数据建立生命周期函数模型，实证分析了养老保险对我国居民消费行为的影响，结论表明，养老保险基金对居民消费行为产生了显著的正向影响，即其消费支出会随着个人养老金账户数额的增加而增加[5]。李晓颖、陈梦真分别在生命周期假说的基础上构建了计量模型，定性分析养老保险与居民消费之间的关系，结果显示，养老保险支出对居民消费有显著性正向影响[6-7]。谷雪通过建立反馈动态模型分析指出，我国当前的养老金赤字问题将使居民平均消费率由40%持续下降至32%[8]。何立新、封进、佐藤宏采用倍差法排除了其他改革的影响，通过我国1995～1999年的城镇住户调查数据分析养老保险基金对居民家庭储蓄率的影响效应，结果也证明了养老保险与居民消费存在正相关关系[9]。蒋云赟通过代际核算方法研究我国现行的养老保险制度对居民储蓄是否存在挤出效应，结果表明，养老保险基金对居民储蓄具有不太明显的挤出效应，即对居民消费有一定的促进影响，建议通过完善我国居民养老保险制度来促进其消费[10]。

(二)国外文献综述

随着消费函数理论的完善及研究方法的精化，国外学者在养老保险与居民消费关系的研究上也不断积累了很多研究经验，与此有关的研究多是在Modigliani提出的生命周期理论基础上开展的。大部分学者在研究过程中都得出了养老保险对居民消费有正向显著性影响的结论，也有少量学者的实证研究结果与生命周期假说不符或认为养老保险对消费的正向影响并不显著。Melvin研究了1972年美国养老金增加对消费的影响后指出，居民的消费支出可分为两种，一种是易耗品的消费，其支出会随着居民养老保险基金的积累而显著增加;另一种是非易耗品的消费，其支出与居民养老保险基金的积累无显著关系[11]。Barro曾在1974年指出，子女从老人手中获得的部分遗产会抵消养老保险基金对消费的影响效应。5年后Barro又通过16个国家的调查数据进行实证分析，最终的结果却表明养老保险与居民消费之间的关系不太确定，研究数据无法提供有效的证据表明养老保险与居民消费之间的关系应当如何确定[12]，即Barro在前一次分析的基础上通过补充新的数据及资料又延伸出了新的结论。Hubbard以生命周期理论为基础，通过构建居民的跨期消费模型(20岁工作—65岁退休—80岁死亡)分析了居民消费与其自身退休金、养老保险税率等变量之间的关系，指出养老保险税会因其流动性约束的存在在居民不同的消费阶段内产生不同的影响效应，即从侧面反映出养老保险基金能促进中老年居民的消费，但会抑制年轻居民的消费[13]。综上所述，国外学者在养老保险与居民消费的关系上观点还未统一，一部分学者认为养老保险对居民消费能起到显著的促进效应，另一部分学者却持相反意见，认为养老保险与居民消费之间的关系因不同因素的影响而会产生不同的关系。而国内学者主要观点是养老保险能促进居民消费。导致研究结果出现差异的原因可能有两个。一是社会背景的区别。国外的研究多基于经济发达、养老保险制度发展完善的社会背景，而我国处于经济发展中且养老保险制度不完善。二是方法与数据的有效性差异。国内研究多是基于现成的小范围内的调查数据，而国外研究多是基于连续的、大型的面板数据。总体而言，国内学者在研究过程中还是借鉴了国外学者积累的理论与实证基础，从中吸取了一定的经验。但基于我国国内养老保障体系还不完善，加之我国居民的消费意识、储蓄动机与国外居民有很大差异，所以国内目前的研究成果还无法为我国今后养老保险制度的改革及居民消费水平的发展提供坚实的实证依据。

三、数据分析与模型选择

(一)数据来源

笔者所用数据为2011年中国健康与养老追踪调查数据(CHARLS)，研究目标是考察养老保险变量对城镇老人消费产生的影响效应，研究对象是50岁以上老人。考虑到调查数据中可能有部分高龄老人因无法准确回答与本问题相关的情况如家庭年收入、消费支出、养老保险费缴纳等数据，会影响实证分析结果的有效性，所以在2011年中国健康与养老追踪调查数据的基础上删除了部分资料不完整的样本数据。最后，根据研究需要，筛选后纳入分析的样本量为430户家庭的2579人。

(二)变量设定与模型选择

调查数据依据老年人是否在岗而分成了劳动老人和退休老人两个小样本，目的是分别考察养老保险变量对两种不同生活状态的老人的家庭消费产生的影响及其差异。其中样本1的主体是劳动老人，主要是指有工资收入来源的老人家庭(不包含个体私营户)，可用样本数量为230户;样本2的主体是退休老人，主要是指已正式退休且能享受养老金的老人家庭，可用样本数量为200户。样本1选取家庭消费支出(量化为货币)作为研究的因变量Ct，包括家庭的食物消费支出、日常消费支出、耐用品等非连续性购买消费支出;选取养老保险类型、个人特征(性别、年龄、婚姻状况、健康状况、受教育程度)、家庭特征(家庭资产、现金、房产价值、家庭规模)和社会特征(所在省份、城区类型)作为自变量。根据上述变量，可以建立因变量Ct与各自变量Xt(t=1，2，3，…，n)之间的多元线性回归模型为:Ct=β0+Σβ1npendn+Σβ2nagen+β3Xt+ε(1)式中β0～β3和ε都是模型中的未知参数，β0为回归常数，β1～β3为非标准化条件下的偏回归系数，ε为随机误差;pendn为一组参保类型虚拟变量，以未参保家庭为对照组，分析拥有不同养老保险家庭消费的区别;agen为一组年龄虚拟变量，以控制生命周期对家庭消费的影响;Xt为个人、家庭及社会特征，代表所有可能影响到消费的变量。样本2中被调查老人主要以退休后的养老金为收入来源，其消费模式及与养老保障的关系与劳动者有所不同，同时参考样本一中的回归结论减少了变量个数。因变量仍然为家庭消费支出(量化为货币)Ct，包括家庭的食物消费支出、日常消费支出、耐用品等非连续性购买消费支出;自变量包括养老金水平、退休类型、年龄、健康状况及家庭特征(包括家庭资产、房产价值、家庭规模)。根据上述变量设定回归方程为:Ct=β0+β1pensiont+β2retirementt+Σβ3nagen+β3healtht+β4Xt+ε(2)其中，β0～β3和ε都是模型中的未知参数，β0为回归常数，β1～β4为非标准化条件下的偏回归系数，ε为随机误差;pensiont为养老金水平;retirementt为退休类型;agen为一组年龄虚拟变量，以控制生命周期对家庭消费的影响;healtht为健康水平;Xt为家庭特征。

四、回归结果分析

(一)养老保险对劳动老人家庭消费的影响

方程(1)的回归结果如表1所示，其中模型1是加入所选全部变量后的回归结果，模型2是在剔除不显著的变量后的回归结果。第一，从回归结果可知，不同的养老保险类型对家庭消费的影响存在显著性差异。其中政府和事业单位的养老保险对家庭消费的影响最明显，企业基本养老保险次之，商业及其他养老保险未通过显著性检验。与无养老保险的家庭消费相比，享受政府和事业单位养老保险的家庭消费显著较高，参加商业及其他养老保险的家庭消费无明显差别。其原因可能在于劳动者认为现有的企业基本养老保险和商业及其他养老保险待遇水平偏低，不知能否保证未来的养老消费，而政府和事业单位的养老保险具有较高的稳定性和保障水平。第二，年龄对劳动老人的家庭消费也有一定的影响。除年龄段在56岁～60岁老人的家庭消费显著下降外，其他年龄段变量未通过显著性检验，即未对老人家庭消费产生影响。原因可能是56岁～60岁的老人刚好处于退休前后，有大量的空闲时间从事家庭生产活动，从而减少了在外的消费活动。第三，家庭资产、家庭规模显著促进了劳动老人家庭消费支出，与之有明显的正相关关系。家庭资产代表家庭收入水平，即家庭收入水平越高，家庭消费支出越多;家庭规模代表家庭成员的数量，家庭成员越多，家庭消费量越大，这与实际生活是相符合的。而健康状况与老人家庭消费支出存在负相关关系，一定程度上减少了老人家庭消费支出，原因可能是老人健康状况不好会导致长期的医疗支出增加，相应地老人会节省日常消费支出。房产价值对老人家庭消费支出有一定的影响，但不及家庭资产和家庭规模产生的影响大，而其他变量暂对老人家庭消费支出未产生影响。

(二)养老保险对退休老人家庭消费的影响

方程(2)的回归结果如表2所示，其中模型1是加入所选全部变量后的回归结果，模型2是在剔除不显著的变量后的回归结果。第一，从回归结果可知，养老金水平、家庭资产、家庭规模与退休老人家庭消费支出有明显的正相关关系，即养老金水平越高、家庭资产越多、家庭规模越大，其家庭消费支出就越高。年龄、房产价值这两个变量未通过显著性检验，即未对退休老人的家庭消费支出产生影响。第二，不同的养老保险类型对家庭消费的影响存在显著性差异，其中只有政府和事业单位的养老保险对家庭消费存在显著性影响，其他类型养老保险没有通过显著性检验。据调查统计可知，享受政府和事业单位养老保险的老人的养老金水平最高，稳定有保障，能显著促进家庭消费支出。退休类型对老人家庭消费有显著性影响，提前退休或内退的老人家庭消费高于正常退休的老人家庭消费，原因可能是提前退休和内退老人的家庭经济状况优于正常退休的老人家庭，他们在生活上更享受一些。第三，健康状况对退休老人家庭消费有显著性影响，这与劳动老人家庭消费支出相反。这与目前的社会状况是相符合的。随着夕阳产业的发展，退休老人的物质和精神生活越来越丰富，在保健、医疗项目上的选择也很多，这些都会促进退休老人家庭消费的支出。

五、基本结论与建议

(一)基本结论

第一，回归结果表明，养老保险类型、家庭资产、家庭规模及健康状况对老人家庭消费均产生了显著性影响，能促进老年家庭消费支出;部分变量如年龄、房产价值对不同类型的老人家庭消费产生的影响存在显著性差异，部分变量未对老人家庭消费产生影响。第二，年龄和房产价值主要对劳动老人的家庭消费起到了促进作用，但对退休老人的家庭消费无明显影响。这表明消费的生命周期理论目前只存在劳动期的老人身上，而退休老人仍保持传统的消费观念。第三，养老保险类型对劳动老人和退休老人家庭消费都存在显著性影响，但不同种类养老保险产生的影响又有显著差异。除政府和事业单位养老保险对老人家庭消费的促进效果较明显外，其他类型的养老保险基本对家庭消费无影响;政府和事业单位养老保险对退休老人家庭消费的影响大于其对劳动老人家庭消费的影响，即政府和事业单位养老保险确实起到了“养老保障”的作用，其他类型的养老保险的保障水平还有待提升。这种具有等级性的养老保障水平对老年家庭消费的促进作用，被保障水平低的这一阶层“稀释”掉了一部分，显示出老人家庭消费可能存在某种程度上的“退休消费困境”。

(二)政策建议

第一，在推进老年服务产业发展的同时，要加强社会保障宣传，转变老年人的消费观念，这是促进老年消费的关键因素之一。我国居民的消费观念一直比较保守，尤其是退休后收入水平急剧下降的老人，储蓄动机更强了。但正是这些传统观念浓厚的居民容易产生对政府的信任。我们可以充分利用这种信任，让居民将社会养老保险作为养老保障的最佳选择，从而降低预防性储蓄，提高其消费倾向。第二，继续改革和完善企业和机关事业单位养老保险制度，尽快彻底实现企业、机关事业单位养老保险合并统一，体现养老保障在保障水平上的均等化，这样才能促进老年消费进而带动老年产业的发展，让主要的养老保障形式能真正起到“养老大众”“保障大众”的作用，让老年人能安心消费。第三，我国老年消费的增长一定程度上受到了养老保障体系的制约。要扩大内需，促进经济增长，就必须继续提升养老保障水平，使养老保障水平与老年服务价格水平保持一致。同时，要积极引导老年人合理消费，拓展适合老年人多样化需求的特色护理、家庭服务、健身休养、文化娱乐、金融理财等服务项目。

作为社会保障制度的重要组成部分，养老保险在保障退休职工老年生活，维护社会稳定方面发挥着不可替代了作用。下面是读文网小编为大家整理的养老保险改革论文，供大家参考。

养老保险改革论文范文一：机关事业单位养老保险制度改革思考

为了保证社会的秩序，我国早在20世纪的80年代就开始对养老保险制度进行改革，我国在对养老保险制度进行改革中，养老保险制度调整幅度比较大的就是企业职工保险，所以，当前社会企业职工的养老保险制度相比于机关事业单位的保险制度来说更加健全。随着社会的发展，机关事业单位体制改革不断深入，我国也开始关注对机关事业单位保险机制的改革，机关事业养老保险制度的改革工作的开展是当前社会保障体系中不可或缺的一部分，它不仅与机关单位工作人员的利益息息相关，同时也对机关服务单位员工队伍的健康建设具有深远影响，因此加强对机关事业单位保险制度改革的力度，建立更加公平、可持续的机关事业单位养老保险保险制度是十分有必要的。

一、对当前机关事业单位的养老保险制度状况研究

现代社会机关事业单位退休制度于1955年开始建立，凡是在事业单位或者政府部门工作的人员均不需要自掏腰包支付养老金，一般直接由财政部门统一进行支付。60年来，这项制度对保障退休人员生活、稳定干部队伍发挥了重要作用。从社会层面看，上世纪90年代，企业改革了原有退休制度，实行社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度即是由单位和个人按一定标准缴纳，城镇其他就业群体也陆续进入到这一制度范围。目前只有机关事业单位仍实行原有退休制度，不同的退休养老保障制度模式产生了“双轨制”、“待遇差”的矛盾。在2008年2月，国务院常务会议就讨论并原则通过了《事业单位工作人员养老保险制度改革试点方案》，确定在山西、上海、浙江、广东、重庆5省市先期开展试点，与事业单位分类改革配套推进。通过不断的改革实践，对机构的改革及事业单位的转型提供了帮助，改变了参保人员靠单位养老的观念，增强了自我保障意识，不过改革的进度较缓一直是无法解决的问题之一。

二、养老保险制度在机关事业单位中出现的问题

1.地区政府各自为政导致养老保险制度在机关事业单位的落实中缺乏法律依据

由于我国各地区经济发展水平存在较大差异，所以各地的养老保险制度往往是根据自身经济发展状况制定的，所以造成了各地区养老保险政策、适应对象、保险费用、养老金的转移程序等存在较大的差异，得不到有效的法律法规支持。

2.统筹层次低，养老金支付压力逐年加大，缺乏抗风险的能力

由于机关事业单位所实行的养老保险制度统筹层次性较低，一般仅为县级单位。加之养老保险抗风险能力与统筹层次关系密切，由于各省、市、地随着养老金需求总量不断增加，在当前事业单位转企改制及政府机构改革的影响下，各地区政府在处理机关事业养老保险支出比例都出现了明显的下调，在此期间大量人员的提前退休及退休待遇的提升等都成为了影响因素，这就导致很多地区入不抵触出，资金收支矛盾日渐突出，致使抗风险能力不断下降。

3.宣传力度不够导致员工缺乏参保、缴费的意识

虽然中央及地区政府对养老保险制度的改革进行了大量的宣传，不过对机关事业单位养老保险政策的宣传力度还是比较低，导致机关事业单位工作人员缺乏对养老保险制度的了解，在利益面前往往只顾眼前，不考虑以后的，所以就拖着不缴费，这最终使员工的合法权益遭到了损害，导致大量退休员工在离职后生活无法得到保障，极大地消弱了基金的保障效果，甚至造成入不敷出，难以为继的局面。

4.“双轨制”、“待遇差”影响社会秩序

企业单位和职工个人都缴纳养老保险费，待遇水平与缴费多少联系密切，而机关事业单位及其工作人员不缴费，却享受较高水平的退休费，引发了社会对养老保险制度公平性的质疑。保险待遇的不平等严重影响了社会秩序，导致越来越多的企业职工对现在的保险制度产生不满情绪，不利于社会的稳定。

三、我国机关事业单位养老保险制度改革的几点建议

1.提高养老保险的统筹层次，强化其抗风险能力

通过自上而下的统筹机制的建立，将使机关事业单位养老保险制度得到健康的成长，使养老保险的统筹层次得到提升。应对养老保险制度进行统一，使各地区受保对象、范围、缴费标准、发放形式等得到统一，强化基金的调剂性，打破职工跨区域调动的阻碍。

2.社会保险工作各环节应引入激励机制

本着“权利与义务相结合”的原则，积极进行养老保险计发办法的探索，使养老金的多少与单位及个人的缴费金额、缴费时限直接挂钩。通过对企业社保方式的学习，为工作人员建立实名账户，实行统账结合的养老保险制度。

3.强化基金征缴

增加基金的获取途径、对基金的征缴力度予以增强，使基金得到有效积累，做好员工的退休审批审核工作，降低不必要的养老金支出。要求所有员工入保，完善社会保障预算体系的建立。

四、结语

我国当前的社会保障体系还不够完善，因此制约了我国改革开放的进程和经济社会的发展，当前我们最需要做的就是对社会保障体系进行一定程度的改革，对现代养老保险制度进行完善、健全，采用机关、企业养老保险制度结合的发展方式，实现均衡发展，只有这样才能从总体上保证社会保障体系的作用。

养老保险改革论文范文二：机关事业单位养老保险制度改革探析

养老保障是构建和谐社会必不可少的关键环节。自20世纪90年代以来，我国事业单位养老保险制度就开始了尝试改革，取得了显著的成果。经过反复实践与总结，我国在养老保障方面取得丰富的经验，但整体上看仍存在一些问题，不适应当今时代的发展节奏，其主要表现在两个方面：一是制度建设相对滞后，机关事业单位的养老保障制度明显跟不上时代的脚步。二是制度改革相对滞后，虽然全国进行养老改革试点，但依然无法从根本上解决实质性问题。养老保险制度滞后的局面，不仅阻碍了社会保障体系的发展与完善，同时还阻碍和谐社会主义的构建。因此亟待通过新的方法来解决应对。

一、机关事业单位保险制度存在的问题

(一)改革缺乏明确的法律法规支撑。

纵观改革之路，我国养老保险制度一直是整体性的改革，到目前为止并没有一部关于机关事业单位的制度，而精心筹划的改革方案也因种种原因迟迟未能出台。这样一来，虽然在一些城市进行了试点，但仅仅是尝试而已，没有法律的支撑力，要想得到进一步的实施就非常困难了。而且由于各种原因，社会保险费征缴、管理工作进展不顺利。

(二)保险覆盖面窄，抗风险能力弱。

针对全国各地情况的不同，各地制定了不同的养老保险制度，由于改革范围、参保人员等的区别，造成了养老保险制度的片面性，在试点地区并没有将党政机关人员囊括进去。机关事业单位人员仍沿用旧的退休办法，退休后享受的待遇很高，而随着时间的推移，国家承担的财政压力会越来越大。同时地区试点是通过县、市推广的，其统筹层次较低，无法发挥维护稳定和调剂功能作用。

(三)部门职能交叉现象较严重。

在国家机构改革以后，社保人员管理由人事部门转移到社保部门，但养老退休金仍由人事部门负责审核和批发，这样就形成了职能部门的交叉管理现象，职能分离极易发生矛盾和问题。此外，没有法律制度的保障作前提，相关部门的力量就显得十分薄弱，从而给各种工作的开展带来了极大的压力，使得征收力量严重不足。参保单位积极性不强，再加上基金筹集法律支撑不健全，被迫选择差额拨付的方式，导致离休人员无法及时获得退休金。(四)个人账户出现挤占的问题。资金筹集面十分狭窄，养老保险替代率较高以及各种不合理的制度影响，导致养老保险账户收入实际不足以支撑养老金的支出。为了填补账户空白，将个人账户的基金挪用。这样就造成了实际个人账户形同虚设，账户没有积累，更谈不上保值增值了。

二、机关事业单位养老保险制度改革对策

(一)发挥政府主导作用。

养老保险制度作为社会保障制度中的一部分，主要靠政府在维持，政府的行为起到了决定性作用。政府主导体现两个方面：一是加快相关立法建设，制定保障性法规政策及管理办法，实施高效管理。二是加大社保财政资金的投入力度。从国际经验来看，发达国家的社会保障开支是相当大的，甚至占到财政支出的40%，而我国仅仅在10%之间徘徊，显然这个比例是较低的，应当持续上行。改革过程中的转轨成本由政府来承担，所以政府加大社会保障财政预算支出也是必然的趋势。

(二)建立多层次的养老保险制度。

从国际经验来看，单层次的养老保险制度已经无法满足人们对养老保障的需要，养老保障制度向着多元化、多层次的方向发展。多层次养老保险体系的稳定性、灵活性俱佳，可以应对多重风险，有利于实现养老保险制度的多重目标。在设计上，应充分体现机关事业单位养老保险的特点，建立基本养老保险部分和补充养老保险部分。通过两个层次的保障，使退休人员能够拿到原工资水平的75%左右，较企业替代率略高，以体现对公职人员退休待遇的倾斜。

(三)当延长个人账户给付期限。

目前个人账户给付期限是10年，依据是我国人均寿命为70岁。然后随着生活水平的普遍提高，人均寿命也在不断提高之中。如果在退休后10年将个人账户提完，那么以后的养老金提取就要由国家账户基金来承担，这样一来，国家维持基金账户就会有很大的压力，所以适当延长个人账户养老金给付期限是切实可行的。

(四)加强养老保险资金投资经营管理。

养老保险资金是一笔高质量的资金，可以通过一定的方式提高其应用效率。然而，养老保险模式实施时间跨度很长，在这个时间内必然会造成养老保障基金的贬值。对此，唯一的办法就是通过投资经营管理，最大限度发挥养老保障基金的经济效益，实现基金收益最大化。适当运用投资工具，在确保安全性的前提下，不断扩大养老保障基金的规模。总之，机关事业单位养老保险正处于尝试阶段，在发展中遇到了一些瓶颈。但是它的改革势在必行，这既是时代发展的要求，也是中国向小康社会前进的一个关键指标。

养老保险制度与经济发展关系密切。我国处于构建和谐社会的背景下,一系列的社会政策亟待完善,其中养老保险制度关系到国民的最根本权利和利益,其重要性不言而喻。下面是读文网小编为大家整理的养老保险论文，供大家参考。

养老保险论文范文一：养老保险对城镇老人家庭消费的影响

一、研究背景与问题提出

近年来，人口老龄化快速发展、国内需求增长缓慢和居民储蓄水平居高不下，成为我国面临的最严重的人口和经济增长问题。2010年我国政府在《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议》中明确指出，为继续释放城乡居民消费潜力，将扩增消费需求作为扩大内需的战略重点，从而促使我国市场总体规模上升至世界前列[1]。在影响我国居民消费需求的多方因素中，养老保险是极其重要的因素之一。养老保险制度的设计是使其成为一种平衡公民生命周期内福利水平的手段，其对居民消费、居民储蓄都将产生重要影响。联合国统计资料显示，一位65岁以上老人的人均开支是年轻人的3倍。2000年，日本老年人消费占其总消费市场的24%，美国和法国的老年人消费也均占其本国总消费市场的20%左右。而我国养老保险制度的覆盖面虽然有限，但城镇老人的工资收入、赡养费、退休金等在2000年也已达4000亿元。据保守估计，我国仅退休金一项2020年将达28150亿元，2030年将达73200亿元，体现出相当可观的购买力。老人的需求和整体购买力将构成未来中国消费市场的重要部分[2]。在老年消费已开始启动并逐渐升温的情况下，老年人已成为经济生活中一个特殊的消费群体，老年消费给我国经济带来的促进作用非常明显。研究老年人的养老保险与其消费的关系，探索养老保险对老年消费的影响，从而有效开拓老年消费市场，对于满足老年人有效需求、提升老年人生活幸福感及促进老年产业的有序发展等都将产生重要作用。

二、文献回顾与述评

社会保障与经济增长的关系一直受到各国学者的关注，既有理论研究也有实证分析，各自总结了一些不同的观点和结论。养老保险是社会保障制度的最主要组成部分之一，养老消费与储蓄之间的经济关系成为学者研究的重中之重。

(一)国内文献综述

近年来，我国经济疲软、内需不足及居民的高储蓄现象已引起众多国内学者的关注。一些学者从社会保障的角度进行研究，试图解决这些问题。学者侧重于使用全国的截面数据和时间序列数据进行实证分析，主要观点是认为养老保险有助于提升居民消费、减少储蓄，进而促进我国经济增长。樊纲、王小鲁采用实证分析法，结合养老保险覆盖率、交通、城市化等因素构建了消费模型，最终的研究结论是养老保险与居民消费之间存在正相关，其对消费的影响率在0.4%左右[3]。张继海采用2002～2003年针对辽宁省居民(城镇户口)开展的家计调查数据，通过回归模型分析居民养老保险基金对其自身消费支出的影响，结果表明，养老保险基金对其消费支出有显著性正向影响，与许多学者提出的试图通过完善养老保障体制来刺激居民消费需求的政策主张相符[4]。虞斌、姚晓垒采用2001～2009年我国近30个省份的调查数据建立生命周期函数模型，实证分析了养老保险对我国居民消费行为的影响，结论表明，养老保险基金对居民消费行为产生了显著的正向影响，即其消费支出会随着个人养老金账户数额的增加而增加[5]。李晓颖、陈梦真分别在生命周期假说的基础上构建了计量模型，定性分析养老保险与居民消费之间的关系，结果显示，养老保险支出对居民消费有显著性正向影响[6-7]。谷雪通过建立反馈动态模型分析指出，我国当前的养老金赤字问题将使居民平均消费率由40%持续下降至32%[8]。何立新、封进、佐藤宏采用倍差法排除了其他改革的影响，通过我国1995～1999年的城镇住户调查数据分析养老保险基金对居民家庭储蓄率的影响效应，结果也证明了养老保险与居民消费存在正相关关系[9]。蒋云赟通过代际核算方法研究我国现行的养老保险制度对居民储蓄是否存在挤出效应，结果表明，养老保险基金对居民储蓄具有不太明显的挤出效应，即对居民消费有一定的促进影响，建议通过完善我国居民养老保险制度来促进其消费[10]。

(二)国外文献综述

随着消费函数理论的完善及研究方法的精化，国外学者在养老保险与居民消费关系的研究上也不断积累了很多研究经验，与此有关的研究多是在Modigliani提出的生命周期理论基础上开展的。大部分学者在研究过程中都得出了养老保险对居民消费有正向显著性影响的结论，也有少量学者的实证研究结果与生命周期假说不符或认为养老保险对消费的正向影响并不显著。Melvin研究了1972年美国养老金增加对消费的影响后指出，居民的消费支出可分为两种，一种是易耗品的消费，其支出会随着居民养老保险基金的积累而显著增加;另一种是非易耗品的消费，其支出与居民养老保险基金的积累无显著关系[11]。Barro曾在1974年指出，子女从老人手中获得的部分遗产会抵消养老保险基金对消费的影响效应。5年后Barro又通过16个国家的调查数据进行实证分析，最终的结果却表明养老保险与居民消费之间的关系不太确定，研究数据无法提供有效的证据表明养老保险与居民消费之间的关系应当如何确定[12]，即Barro在前一次分析的基础上通过补充新的数据及资料又延伸出了新的结论。Hubbard以生命周期理论为基础，通过构建居民的跨期消费模型(20岁工作—65岁退休—80岁死亡)分析了居民消费与其自身退休金、养老保险税率等变量之间的关系，指出养老保险税会因其流动性约束的存在在居民不同的消费阶段内产生不同的影响效应，即从侧面反映出养老保险基金能促进中老年居民的消费，但会抑制年轻居民的消费[13]。综上所述，国外学者在养老保险与居民消费的关系上观点还未统一，一部分学者认为养老保险对居民消费能起到显著的促进效应，另一部分学者却持相反意见，认为养老保险与居民消费之间的关系因不同因素的影响而会产生不同的关系。而国内学者主要观点是养老保险能促进居民消费。导致研究结果出现差异的原因可能有两个。一是社会背景的区别。国外的研究多基于经济发达、养老保险制度发展完善的社会背景，而我国处于经济发展中且养老保险制度不完善。二是方法与数据的有效性差异。国内研究多是基于现成的小范围内的调查数据，而国外研究多是基于连续的、大型的面板数据。总体而言，国内学者在研究过程中还是借鉴了国外学者积累的理论与实证基础，从中吸取了一定的经验。但基于我国国内养老保障体系还不完善，加之我国居民的消费意识、储蓄动机与国外居民有很大差异，所以国内目前的研究成果还无法为我国今后养老保险制度的改革及居民消费水平的发展提供坚实的实证依据。

三、数据分析与模型选择

(一)数据来源

笔者所用数据为2011年中国健康与养老追踪调查数据(CHARLS)，研究目标是考察养老保险变量对城镇老人消费产生的影响效应，研究对象是50岁以上老人。考虑到调查数据中可能有部分高龄老人因无法准确回答与本问题相关的情况如家庭年收入、消费支出、养老保险费缴纳等数据，会影响实证分析结果的有效性，所以在2011年中国健康与养老追踪调查数据的基础上删除了部分资料不完整的样本数据。最后，根据研究需要，筛选后纳入分析的样本量为430户家庭的2579人。

(二)变量设定与模型选择

调查数据依据老年人是否在岗而分成了劳动老人和退休老人两个小样本，目的是分别考察养老保险变量对两种不同生活状态的老人的家庭消费产生的影响及其差异。其中样本1的主体是劳动老人，主要是指有工资收入来源的老人家庭(不包含个体私营户)，可用样本数量为230户;样本2的主体是退休老人，主要是指已正式退休且能享受养老金的老人家庭，可用样本数量为200户。样本1选取家庭消费支出(量化为货币)作为研究的因变量Ct，包括家庭的食物消费支出、日常消费支出、耐用品等非连续性购买消费支出;选取养老保险类型、个人特征(性别、年龄、婚姻状况、健康状况、受教育程度)、家庭特征(家庭资产、现金、房产价值、家庭规模)和社会特征(所在省份、城区类型)作为自变量。根据上述变量，可以建立因变量Ct与各自变量Xt(t=1，2，3，…，n)之间的多元线性回归模型为:Ct=β0+Σβ1npendn+Σβ2nagen+β3Xt+ε(1)式中β0～β3和ε都是模型中的未知参数，β0为回归常数，β1～β3为非标准化条件下的偏回归系数，ε为随机误差;pendn为一组参保类型虚拟变量，以未参保家庭为对照组，分析拥有不同养老保险家庭消费的区别;agen为一组年龄虚拟变量，以控制生命周期对家庭消费的影响;Xt为个人、家庭及社会特征，代表所有可能影响到消费的变量。样本2中被调查老人主要以退休后的养老金为收入来源，其消费模式及与养老保障的关系与劳动者有所不同，同时参考样本一中的回归结论减少了变量个数。因变量仍然为家庭消费支出(量化为货币)Ct，包括家庭的食物消费支出、日常消费支出、耐用品等非连续性购买消费支出;自变量包括养老金水平、退休类型、年龄、健康状况及家庭特征(包括家庭资产、房产价值、家庭规模)。根据上述变量设定回归方程为:Ct=β0+β1pensiont+β2retirementt+Σβ3nagen+β3healtht+β4Xt+ε(2)其中，β0～β3和ε都是模型中的未知参数，β0为回归常数，β1～β4为非标准化条件下的偏回归系数，ε为随机误差;pensiont为养老金水平;retirementt为退休类型;agen为一组年龄虚拟变量，以控制生命周期对家庭消费的影响;healtht为健康水平;Xt为家庭特征。

四、回归结果分析

(一)养老保险对劳动老人家庭消费的影响

方程(1)的回归结果如表1所示，其中模型1是加入所选全部变量后的回归结果，模型2是在剔除不显著的变量后的回归结果。第一，从回归结果可知，不同的养老保险类型对家庭消费的影响存在显著性差异。其中政府和事业单位的养老保险对家庭消费的影响最明显，企业基本养老保险次之，商业及其他养老保险未通过显著性检验。与无养老保险的家庭消费相比，享受政府和事业单位养老保险的家庭消费显著较高，参加商业及其他养老保险的家庭消费无明显差别。其原因可能在于劳动者认为现有的企业基本养老保险和商业及其他养老保险待遇水平偏低，不知能否保证未来的养老消费，而政府和事业单位的养老保险具有较高的稳定性和保障水平。第二，年龄对劳动老人的家庭消费也有一定的影响。除年龄段在56岁～60岁老人的家庭消费显著下降外，其他年龄段变量未通过显著性检验，即未对老人家庭消费产生影响。原因可能是56岁～60岁的老人刚好处于退休前后，有大量的空闲时间从事家庭生产活动，从而减少了在外的消费活动。第三，家庭资产、家庭规模显著促进了劳动老人家庭消费支出，与之有明显的正相关关系。家庭资产代表家庭收入水平，即家庭收入水平越高，家庭消费支出越多;家庭规模代表家庭成员的数量，家庭成员越多，家庭消费量越大，这与实际生活是相符合的。而健康状况与老人家庭消费支出存在负相关关系，一定程度上减少了老人家庭消费支出，原因可能是老人健康状况不好会导致长期的医疗支出增加，相应地老人会节省日常消费支出。房产价值对老人家庭消费支出有一定的影响，但不及家庭资产和家庭规模产生的影响大，而其他变量暂对老人家庭消费支出未产生影响。

(二)养老保险对退休老人家庭消费的影响

方程(2)的回归结果如表2所示，其中模型1是加入所选全部变量后的回归结果，模型2是在剔除不显著的变量后的回归结果。第一，从回归结果可知，养老金水平、家庭资产、家庭规模与退休老人家庭消费支出有明显的正相关关系，即养老金水平越高、家庭资产越多、家庭规模越大，其家庭消费支出就越高。年龄、房产价值这两个变量未通过显著性检验，即未对退休老人的家庭消费支出产生影响。第二，不同的养老保险类型对家庭消费的影响存在显著性差异，其中只有政府和事业单位的养老保险对家庭消费存在显著性影响，其他类型养老保险没有通过显著性检验。据调查统计可知，享受政府和事业单位养老保险的老人的养老金水平最高，稳定有保障，能显著促进家庭消费支出。退休类型对老人家庭消费有显著性影响，提前退休或内退的老人家庭消费高于正常退休的老人家庭消费，原因可能是提前退休和内退老人的家庭经济状况优于正常退休的老人家庭，他们在生活上更享受一些。第三，健康状况对退休老人家庭消费有显著性影响，这与劳动老人家庭消费支出相反。这与目前的社会状况是相符合的。随着夕阳产业的发展，退休老人的物质和精神生活越来越丰富，在保健、医疗项目上的选择也很多，这些都会促进退休老人家庭消费的支出。

五、基本结论与建议

(一)基本结论

第一，回归结果表明，养老保险类型、家庭资产、家庭规模及健康状况对老人家庭消费均产生了显著性影响，能促进老年家庭消费支出;部分变量如年龄、房产价值对不同类型的老人家庭消费产生的影响存在显著性差异，部分变量未对老人家庭消费产生影响。第二，年龄和房产价值主要对劳动老人的家庭消费起到了促进作用，但对退休老人的家庭消费无明显影响。这表明消费的生命周期理论目前只存在劳动期的老人身上，而退休老人仍保持传统的消费观念。第三，养老保险类型对劳动老人和退休老人家庭消费都存在显著性影响，但不同种类养老保险产生的影响又有显著差异。除政府和事业单位养老保险对老人家庭消费的促进效果较明显外，其他类型的养老保险基本对家庭消费无影响;政府和事业单位养老保险对退休老人家庭消费的影响大于其对劳动老人家庭消费的影响，即政府和事业单位养老保险确实起到了“养老保障”的作用，其他类型的养老保险的保障水平还有待提升。这种具有等级性的养老保障水平对老年家庭消费的促进作用，被保障水平低的这一阶层“稀释”掉了一部分，显示出老人家庭消费可能存在某种程度上的“退休消费困境”。

(二)政策建议

第一，在推进老年服务产业发展的同时，要加强社会保障宣传，转变老年人的消费观念，这是促进老年消费的关键因素之一。我国居民的消费观念一直比较保守，尤其是退休后收入水平急剧下降的老人，储蓄动机更强了。但正是这些传统观念浓厚的居民容易产生对政府的信任。我们可以充分利用这种信任，让居民将社会养老保险作为养老保障的最佳选择，从而降低预防性储蓄，提高其消费倾向。第二，继续改革和完善企业和机关事业单位养老保险制度，尽快彻底实现企业、机关事业单位养老保险合并统一，体现养老保障在保障水平上的均等化，这样才能促进老年消费进而带动老年产业的发展，让主要的养老保障形式能真正起到“养老大众”“保障大众”的作用，让老年人能安心消费。第三，我国老年消费的增长一定程度上受到了养老保障体系的制约。要扩大内需，促进经济增长，就必须继续提升养老保障水平，使养老保障水平与老年服务价格水平保持一致。同时，要积极引导老年人合理消费，拓展适合老年人多样化需求的特色护理、家庭服务、健身休养、文化娱乐、金融理财等服务项目。

养老保险论文范文二：事业单位养老保险制度改革

1998年4月国务院发布的《事业单位登记管理暂行条例》明确界定“事业单位是指国家为了社会公益目的，由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的，从事教育、科技、文化、卫生等活动的社会服务组织。”事业单位依据功能划分主要有三种类型:第一种是行政管理型事业单位，第二种是科研型的事业单位，第三种是以技术服务为主的事业单位。根据经费拨款不同，又可以将其划分为全额拨款、差额拨款和自收自支三种类型。我国第一部社会保障制度基础性法规《中华人民共和国劳动保险条例》于1951年通过。在1955年12月29日国务院颁布的《国家机关工作人员退休处理暂行办法》和《国家机关工作人员退职处理暂行办法》基本形成了我国的事业单位养老保险制度的初步框架。其中明确了“事业单位工作人员退休养老经费主要来自国家财政拨款，且个人基本不负担养老费的缴费义务”的内容，此思想指导我国事业单位退休养老工作运行多年。1993年国家开始进行包括国家机关、事业单位及城镇企业在内的养老保险制度改革。同年12月，全国人事工作会议中提出了建立健全“三个制度”的概念，即分类管理的人事制度、科学合理的工资分配制度和多层次的社会保障制度，以此来为事业单位养老保险制度改革做理论铺垫，以使事业单位适应社会主义市场经济体制发展的需要。人力资源与社会保障部的成立以及《劳动与社会保障法》颁布，使得全国养老保险事业得到了统一管理，为我国事业单位的养老制度改革的深入创造了法律与机制的条件。目前，事业单位中的自收自支事业单位和差额拨款事业单位，全额拨款事业单位中的国营合同制工人和人事制度改革后招考进入事业单位工作的聘用人员，都已经纳入到养老保险体系中来，施行养老保险制度改革和养老统筹的社会化管理。同时，全国除辽宁、山西等五省市进行事业单位养老保险改革之外，其他事业单位(参照公务员管理事业单位、全额拨款事业单位)还依然沿用原有的单位退休养老制度。现在加入事业单位养老保险制度中的人数是1800万，约占全部事业单位3153万人的57%。2015年1月14日，国务院印发《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》，决定从2014年10月1日起对机关事业单位工作人员养老保险制度进行改革。

一、事业单位养老保险制度改革的重要性

1.做好事业单位养老保险改革是我国进一步提升科技实力，推动社会进步的重要动力之一。新中国成立之初，国家集中力量发展科学、教育、文化、体育和卫生等各项事业，不仅迅速摆脱了非常贫穷的经济状况，而且改变了极端落后的社会面貌，科学技术等各个方面取得了举世公认的巨大成就。这些都与我国事业单位的作用发挥密不可分。现在，随着社会的发展，经济改革的不断深入，事业单位的机制、体制出现越来越不适应社会经济发展的现象，如：政事不分、机构臃肿、人才流动困难、不能为经济社会的进一步发展提供更多动力等消极因素，改革的要求愈来愈迫切。只有尽快消除不良因素影响，建立符合社会主义市场经济的体制、机制，尽快尽可能的解放事业单位的生产力，才能推动社会更好、更快地发展，事业单位养老保险改革是事业单位改革的重要组成。

2.做好养老保障关系到现代社会每一个人的生活质量，是形成“以人为本”社会治理的重要组成部分。人生养老是马斯洛“人的需求”理论中的第一层次的需求，第六次全国人口普查资料表明，截至2010年，我国人口平均预期寿命已经达到74.83岁，每个人都会老，如果按现行60岁退休年龄来计算，每人平均还有15年的养老时间。因此，如何高质量地享受人生的老年阶段也是一个重要的社会课题。

二、事业单位养老保险制度改革的必要性

1.养老保险制度改革是事业单位改革不可或缺的重要组成部分。事业单位改革是复杂的配套工程，包含了组织机构的功能职责、管理体制、人事、经费投入等多个方面。它们互相制约、互相影响。其中养老保险制度改革是与工资、医疗、职称等制度一起构成了事业单位人事制度改革。它的好坏直接影响事业单位改革的成败。早在十七届二中全会，国家就通过了《关于深化行政管理体制改革的意见》，其中对于事业单位的分类作出了原则规定：即按照政事分开、事企分开、管办分离的原则，对现有事业单位划分为三类，即行使行政职能的事业单位、从事公益活动的事业单位和从事经营活动的事业单位。事业单位养老保险制度改革就是要依据事业单位分类来做好适用范围、养老保险缴费基数和缴费比例等工作。因此，必须做好事业单位养老保险制度改革。

2.事业单位养老保险制度改革是建立全国统一的养老保障制度的必然要求。长期以来，我国养老保险制度为我国经济发展提供了重要支撑，但随着社会的发展，由于企业职工养老保险“空账”、城镇及新农合居民养老保险保障待遇水平等问题的产生，将我国养老保险“碎片化”格局缺陷突显出来。城乡之间、企业与机关事业单位之间分别适用不同的基本养老保障制度，致使各项制度被分割开来独立发展。地区之间差异也较大，不仅造成了保障水平的不公平，而且实质上造成了我国劳动力市场的分割，制约了劳动力的有序、有效和合理流动，从而造成了人力资源的巨大浪费。扩大覆盖面，提高统筹层次的要求应运而生。现在国家顶层设计的方向是最终建立全国统一的社会保障制度，维持社会和谐稳定，建立公平正义的社会保障体系，这就要求事业单位养老制度必须改革以适应全国的趋势。事业单位养老保险制度改革涉及人员众多、范围广大、政策性强，是一项长期而艰巨的任务。为建立起适应社会主义市场经济体制需要的退休养老新模式，逐步形成国家、单位、个人共同负担退休养老的筹资机制，改变过去计划经济体制下机关和事业单位工作人员退休养老完全依赖国家财政的被动局面。2008年国务院常务会议讨论并原则通过了《事业单位工作人员养老保险制度改革试点方案》，确定在5省市先期开展试点，与事业单位分类改革配套推进。试点的主要内容包括：养老保险费用由单位和个人共同负担，退休待遇与缴费相联系，基金逐步实行省级统筹，建立职业年金制度，实行社会化管理服务等内容。2009年初国家人力资源和社会保障部制订下发了《事业单位养老保险制度改革方案》，此次改革的重要内容是将事业单位养老保险金下调至与企业一致。同期，国家人力资源和社会保障部开始在广东、上海、重庆、浙江、山西五省市进行《事业单位养老保险制度改革方案》试点，时至今日，上述地区的改革是雷声大、雨点小，推进艰难。人们普遍采取观望的态度，要求国家政府机关单位一并参与进行养老制度改革。由于改革中产生的最直接影响就是养老金替代率的下降，经测算大概有10%的减少。如按照改革方案要求，事业单位退休人员退休时待遇水平一定会受到影响。以天津为例，2013年企事业单位平均养老金差额762元。新疆自1994年开始实施事业单位养老保险制度改革，至今已走过了21个年头，分别在县级、地市级、省级层面进行了分步推行，取得成果后又逐步扩大范围。全区事业单位养老保险制度改革呈现多层次、范围广、口径宽的特点，

三、乌鲁木齐职业大学养老保险改革实践

20世纪80年代，党和国家的工作战略重心转向实行以经济建设为中心，我国社会主义建设进入了全面改革和发展的崭新历史时期。教育被摆在了优先发展的地位，国家明确提出：优化教育结构，大力加强基础教育，积极发展职业技术教育、高等教育和成人教育。发展以培养地区急需的应用型、技艺型专门人才为目标的高等职业技术教育，正好适应上述变化和趋势的客观需要。1983年中共中央、国务院发出了《关于加速发展高等教育的通知》，明确提出采取多种规格、多种学习年限，各具特色，促进经济发展的高等教育体系的指导方针。于是自己举办大学和培养高级专门人才成为加速地区经济发展的重要措施。投资少、收效快、实用性、地方性强的高等职业教育便应用而生。乌鲁木齐市作为新疆的首府和政治、经济、文化、信息中心，各类专门人才的培养更需要率先加强，进一步发展地区性高等教育势必提上市政府的工作日程。1984年市委、市政府根据乌鲁木齐经济社会发展对各类专门人才特别是财会人才的需求十分迫切的现象，决定创办乌鲁木齐职业大学。1985年1月经新疆维吾尔自治区人民政府批准同意乌鲁木齐职业大学设立。学校实行收费、走读、不包分配、自主择业的办学思路。学校体制为“国有民办”自收自支事业单位。当时学校以借款5万元，初始员工15人的状况，招收4个专业6个班300名学生开始创业。作为全疆第一所高等职业学校，乌鲁木齐职业大学始终坚持发展为第一要务，紧紧围绕“突出高等职业教育特色，提高教学质量这个中心”，依托办学体制优势，艰苦奋斗、开拓创新。依靠学费和社会集资的办学经费筹集机制，得到政府和社会的认可。自建校开始到1994年之前，由于办学思路正确，符合社会经济发展需求，学校得到快速发展，从基础设施、招生规模、教师队伍等方面都呈现快速增长的局面。国家政策的支持、办学实行收费制度和政府财政给一定的扶持，学校教职工工资待遇在当时较其他高校优厚，学校建设初期由于教师队伍比较年轻，没有涉及养老退休事务。随着学校的不断发展，1994年学校根据《乌鲁木齐市自收自支事业单位工作人员退休养老保险暂行规定》的通知精神，组织全校151名教职工集体参加事业单位养老保险，基本养老保险费用由单位和个人共同负担。文件规定其中养老保险基金按“以支定筹、略有节余”的原则进行筹集，具体缴费办法是：单位缴纳的基本养老保险基金按在职人员工资总额的一定比例提取：单位离退休人员占在职人员比例30%(含30%)以下的，按在职人员工资总额的20%提取;离退休人员占在职人员30%以上的，按在职人员工资总额的25%提取，单位按月向统筹部门缴纳关存入开户银行的养老保险基金专户，提取比例每年确定一次，全年不变。个人缴纳的基本养老保险基金，按本人工资总额的2%，由单位按月代扣。实际缴纳的基本养老保险基金税前提取。按国家有关规定办理退休手续的职工，其基本养老金的给付与原退休费计发标准相衔接，给付项目为：退休费、补助费、生活补贴、各种津、补贴。上述项目由市人事局统筹部门按月拨付。没有列入统筹的项目由原单位支付。乌鲁木齐职业大学当年没有退休人员，依照文件要求学校按在职人员工资总额的20%提取养老保险金，缴纳了20万元。2004年10月1日起新疆统一调整单位缴费部分为20%。个人缴费部分新疆规定：1996年按3%、1998年按4%缴纳基本养老保险费，以后随工资增长一般每两年提高一个百分点，直到8%为止，乌鲁木齐职业大学2004年职工个人缴费费率统一调整为7%，2006年个人缴费部分达到个人工资总额的8%。至2007年12月，全校共有337人参加养老保险，31人退休享受养老金待遇。2008年经新疆维吾尔自治区人民政府同意，乌鲁木齐职业大学与乌鲁木齐成人教育学院合并建立新乌鲁木齐职业大学，合并后学校共有退休人员241人，学校由自收自支改为全额拨款单位，之后退休人员养老金发放全部纳入财政拨款，原职大退休的31人，仍在社保渠道领取养老金，两者中间待遇差额从财政渠道给予补足。

四、经验总结

从上述乌鲁木齐职业大学退休养老工作实践来看，可总结如下：

1.由于建校初期确立的自收自支、“国有民办”的办学体制定位，学校的灵活发展和教职工队伍的年轻化，使学校有良好的经济收入，养老包袱也比较轻，当时从思想上，人们对于参加事业单位养老保险比较容易接受，没有太多的异议。大家认为只要国家政策对路，有利于学校不断发展壮大，教职工的收入及养老金都会有保障。正确的制度措施也会使事业单位主动减少冗员，主动增收节支。这也将是我们进行下一步改革的一个宝贵经验。

2.在参加养老保险工作过程中我们也发现：单位缴费与待遇发放没有挂钩，保费缴多缴少退休时的养老金都一样，而与同时期参加城镇企业职工养老保险单位比较，特别是与一些像银行、电信等大型国有企业相比，乌鲁木齐职业大学退休人员没有养老保险个人账户，养老保险待遇也较他们明显低，单位就是想多缴纳养老保险费也没办法提高退休人员养老金水平，更别说这些大型国企还有企业年金的支持。

3.根据相关规定，2008年与原乌鲁木齐成教院合并改为全额拨款单位后，乌鲁木齐职业大学再产生退休人员，他们的养老金与原乌鲁木齐成教院的200多退休人员一样全部由政府财政承担。但要注意的是，2008年以前的原乌鲁木齐职大的31人的养老金发放，本应与两校合并时也转入财政负担，由于种种原因没能实现。虽然两者之间养老金待遇没有差距，但是还有发放渠道不同的区别，“碎片化”的管理形式任然存在，人为的割裂一个单位的养老保险状态，增加管理成本。

4.根据市政府及人社局、社保局的安排，乌鲁木齐职业大学教职工退休养老金发放走财政渠道后，原职大教职工自1994年至2008年缴纳的养老保险由社会保险管理部门封存。当时学校缴费已达到15年的领取养老保险的最低年限要求，现在已缴费教职工的权益如何处理?当前根据国家及事业单位发展趋势来看，又有可能重新投入参加养老保险，那么，中断的缴费年限如何计算?都是下一步学校面临的问题。

基本医疗保险制度是社会保障制度的一个重要内容,它既是维护社会稳定的一道安全网,又是社会公平的一部调节器,对于促进经济发展、构建社会主义和谐社会具有重要作用。下面是读文网小编为大家整理的医疗保险论文，供大家参考。

医疗保险论文范文一：我市基本医疗保险运行状况研究

摘要：

医疗保险是维护社会稳定的重要助力器，它关乎整个社会群体的切身利益。因此在任何时期任何环境下，我们作为医保经办机构，都应准确把握医疗保险制度对社会的发展适应状况，研究分析存在的不足，实时改进，推动整个社会保障体系的正常运转。

关键词：医疗保险探索提高管理社会保障

在当下经济形势错综复杂的特殊背景下，与经济相关的一切生活都受到了一定程度的影响。人力资源和社会保障部门作为政府的职能部门，承担着保障和维护社会和谐的重要职责，更要共分担、同冷暖，全身心投入服务社会的行动中去。面对如此的严峻形势，我局医保中心在领导的正确带领下，围绕“以人为本、以企为源、和谐共生”的工作理念，着力在促进社会充分就业、完善社会医疗保障体系、构建和谐劳动关系等方面保稳定、谋发展、求创新，以提高服务而确保人民的基本医疗，以规范操作而提高医疗费用的合理使用，以加强管理而促进内部工作的有序发展。

一、目前我市医疗保险实施的基本情况

截至目前，我市基本医疗保险参保人数47.48万人，其中参加公务员医疗补助3.92万人，职工补充医疗保险参保人数43.56万人。居民医保参保人数57.2万人，其中学生11.9万人，城乡居民45.3万人，基本实现我市医疗保险全覆盖。

二、反复探索，逐步提高医疗保障待遇。

1.积极稳妥做好企业职工医疗保险的完善工作。2008年前，我市的医疗保险主要存在保障水平低和体制不完善两大问题，特别是企业职工医疗保险与机关事业单位的医保机制不接轨，没有建立正常增长机制，没有设个人帐户，参保职工受益率比较低，群众对此呼声很高，完善企业职工医疗保险制度已成为势在必行的工作，为认真做好这项工作，我们深入基层调查研究，到周边市县取经学习，对可能出现的各种情况进行分析研究。既要提高企业职工的医保待遇，又要兼顾企业的承受能力，采用“分步并轨”的办法，先由“单建统筹”过渡到“统帐结合”，在政策的设计过程中，我们通过大量的数据进行测算，为领导的决策提供第一手资料。经市委、市政府研究同意，从2008年7月1日起企业职工将实行“统帐结合”的医疗保险制度，企业职工持有的“社会保险卡”将不但具有住院功能，还可到定点医疗机构进行门诊就医和到定点医保零售药店配药。在制定政策过程中我们还将对我市的实际情况，对在并轨过程中出现的具体情况，例如：慢性病补助、企业发放的小病包干费、退休人员医疗保险最低缴费年限、灵活就业人员参加医疗保险以及中断缴纳医疗保险的补缴等问题提出了处理意见，以确保新的医疗保险制度的顺利实施。经过几年的不断实践和政策完善，2014年1月起建立了全市统一的“统帐结合”的职工基本医疗保险制度，同步建立职工补充医疗保险和公务员医疗补助制度，以及职工大病保险制度，提高职工医疗保险待遇。另外将学生医疗保险、城乡居民医疗保险并轨，建立居民基本医疗保险制度。

2.认真细致做好“金保工程”的业务需求工作。为保障医疗保险制度的顺利实施，从事医疗保险业务的科室内部认真分析软件编制方面所涉及到的需求，并会同相关业务科室的主要负责人和业务骨干对业务需求进行了多次分析和探讨，并编写业务需求报告。在软件开发过程中经常性与技术人员进行电话沟通或当面交谈。然后还对软件进行全面测试和试运行。

3.广泛宣传医疗保险相关政策。为让社会各界能够了解企业职工医疗保障政策，体会到党和政府对广大人民的关心，我们通过各种渠道进行医保知识的宣传，不仅在日常的来信来访中宣传新的医保政策，还在《××日报》采用文件摘要、政策解读、医保知识问答等形式来进行宣传，同时还结合全市劳动保障服务站工作人员的培训对劳动保障服务站的工作人员进行培训宣传工作。

三、加强对定点医疗机构的监管工作。

1.我们及时转发上级文件，组织相关定点零售药店认真学习，限时将各种保健品和生活用品撤出店堂或进行分离式管理，并逐个进行检查验收，对不合格的发出整改通知，限期整改到位。

2.严格把好定点药店“入口关”，随着我市提高企业职工医疗保险保障水平的若干规定的实施，企保由“单建统筹”走向“统帐结合”的模式，从2008年7月1日起有30万人将拥有医疗保险个人帐户，为满足参保人员购药的需求，我们本着“统筹规划，总量控制，合理布局，方便群众”的原则，将医保定点零售药店增设到各现建制镇。并在相关媒体报纸的宣传专版上将申报条件和资格、申报程序及确定办法进行公示。会同卫生、药监及监察科对已申报的39家药店逐一进行现场勘察。之后，随着参保群体的不断扩大，定点零售药店也随之不断增加，目前全市已达148家，为百姓提供了便利。

四、加强内部管理，提高服务质量。

历年以来我们围绕严格办事制度，规范业务流程，提高办事效率，同时针对医保部门的特点，加强科室队伍建设和思想作风建设，首先明确给报制度、操作程序以及审批权限，严格规范医疗费用报销行为，严格按规定进行给报。其次针对办事群体的特殊性，要求做到耐心、细心、爱心，改进工作作风，改善服务态度，多进行换位思考，真心实意为群众办事。回顾以往工作，我们虽然取得了一些成绩，但仍然存在着一些不足：一是对定点医疗机构的监查力度还不够，由于平时忙于事务，不能做到定时稽查与年终考核相结合，日常监查还不够;二是缺乏具有监管专业知识的人才，目前对定点医疗机构的监查还停留在查处冒名、挂名住院的初级阶段，对医院的医疗行为缺乏有效的检查;三是社区卫生服务平台还未建立起来;四是学生医保给报率还偏低。面对这些问题，我们将逐步探索今后的工作思路。今后的主要工作思路。

1.不断完善定点医疗机构住院医疗费用的结算办法，继续推行服务协议管理。加强日常检查与年终考核相结合的结算制度，切实控制医疗费用的不合理增长。

2.认真做好企业职工医疗保险实行“统帐结合”实施工作，不断完善相关政策和操作程序。

3.不断完善学生医保政策，提高学生医保的给报率。

4.认真做好现金窗口医疗费用的给报工作，规范给报手续和程序，严格审核审批制度。

5.强化协议服务，整合监管工作职能。加强医保定点医疗机构和定点零售药店的监督检查，是保障医保基金安全运行的重要环节。加强对定点医疗机构和定点零售药店的监查，对定点医院重点稽查“大处方”“大检查”防止小病大医、小病久医、挂床住院等浪费现象，对定点零售药店药严格按文件规定，店堂中不得经营药品以外的保健品、生活用品等。查处一件处理一件。加强对新增定点零售的把关，严格按照规定的条件进行审批确定。

6.积极探索社区医疗服务平台建设，实现“小病进社区，大病进医院”的目标。社会保障是国家的一项基本经济社会制度，是社会稳定的“安全网”和“调节器”，是构建社会主义和谐社会的重要内容。建立健全统一、规范、完善的社会保障体系，不仅是实现经济社会可持续发展的基础，也是维护最广大人民群众根本利益的体现。医疗保险作为社会保障的一个重要方面，更与人民息息相关。因此，在金融危机的影响下，我们更应加强学习科学发展观的重要理论，坚持用科学发展观武装头脑、指导工作、研究问题，坚持以科学发展观带动劳动保障事业的发展步伐，促进人类社会的和谐稳定，从而推动社会经济切实转入以人为本、全面协调可持续发展的轨道。

医疗保险论文范文二：医疗保险费用的有效控制探析

作为一个世界性难题，医疗保险问题受到了全世界相关专业人士的关注与重视。医疗保险体系的建立和完善能够有效保障参与医疗保障人员的医疗服务需求，又能将医疗保险的费用控制在合理的范围之内，有利于维护医疗保险基金的平稳，促进我国社会经济的可持续发展，维护参保者的基本权益等。但是，如何控制医疗保险的费用则是当前我国医保工作者面临的重要难题。下面，笔者将对医疗保险费用的有效控制进行深入探讨。

一、医疗保险费用及其支付方式概述

1.医疗保险费用的含义

对于医疗保险费用的含义，首先，从广义上说，医疗保险费用是指参与医疗保险者患病后所形成的各种医疗费用的总和，除了医疗保险补偿费用之外，还包括个人自付费用以及部分用人单位的补偿费用等。而从狭义上说，医疗保险费用是指参与医疗保险者在患病之后，根据我国医疗保险相关规定所能获得的医疗费用的总和。就目前来说，医疗保险费用的含义一般都是从广义上来理解的。其次，支付角度。医疗保险费用是指参保者在患病时所获得的医疗补偿费用的综合，包括在门诊期间发生的医疗费用以及在定点零售药店发生的符合规定的药品费用、住院费用以及部分特殊疾病门诊费用等。

2.医疗保险费用的支付方式

所谓医疗保险费用支付，就是指参保者在患病后获得医疗服务之后，要向医院等医疗服务的提供者支付一定的费用。参保者可以利用医疗保险来承担部分医疗费用，从而抵御疾病风险。而医疗保险费用的支付方式则是指参保者医疗保险费用支付的方式及资金的流向。就目前来说，医疗保险的支付方式有两种:供方支付方式和需方支付方式。医疗保险费用的支付必须遵循成本效益的原则，在保证参保者获得医疗服务得到同时，保证医疗机构的服务成本得到补偿，最大程度降低医疗服务的成本。因此，医疗保险费用的支付方式受到社会各界人士的广泛关注。

二、控制医疗保险费用的意义

1.医疗保险费用控制概述

所谓医疗保险费用控制，就是指对参保者的医疗保险费用进行合理的控制，以充分维护参保者、医疗机构以及社会保险服务机构等的利益。医疗保险费用的控制过程中，工作人员必须严格遵循平衡性、公平性以及科学性的特点，要坚持长期控制与重点控制相结合、自觉控制与强制控制相结合、供方控制和需方控制相结合的原则。

2.医疗保险费用控制的意义

自上个世纪以来，由于社会医疗保险服务体系的不断完善，国家的医疗保险费用支出在国民生产总值中所占的比例也愈来愈大。就美国来说，其2015年医疗保险费用的支出在GDP中所占的比重已经达到20%左右，预计到2020年这个比例会突破25%。而医疗保险费用的过快增长给各个国家的发展造成了沉重的经济负担，因此成为各个国家关注的焦点之一。做好医疗保险费用的控制工作，对于社会医疗保险的生存发展意义重大。首先，医疗保险费用的控制有利于促进各个医疗服务机构提高服务效率和服务质量，促进我国医疗保险制度的可持续发展。其次，有利于促进资源的合理配置，降低成本，进一步缩小了各种医疗费用潜在的上升空间。同时，这也有利于处理好医疗机构、患者以及社会保险服务机构之间的关系，维护各自的利益。再次，有利于将一部降低医疗服务费用的成本，减少不必要的费用支出。最后，有利于做好预防工作，提高参保者的自我健康责任意识。同时，这对于深化我国医疗卫生体制改革也有一定的积极意义。

三、有效控制医疗保险费用的措施

与发达国家相比，我国的医疗保险起步较晚，发展也相对缓慢，医疗保险费用控制方面的工作并不完善。为了将医疗保险费用控制在合理的范围之内，笔者认为，我们必须从以下几个方面着手：

1.优化和提升医疗保险费用控制的思路

首先，在医疗保险费用的控制过程中，必须坚持供方控制为主、需方控制为辅的基本原则，进一步健全监控体系。就当前来说，我国的医疗保险费用之所以出现不合理增长的现象，主要原因在于医疗保险服务的提供方存在着违规行为。其次，要以宏观控制为主要手段，完善微观控制体系，促进医疗保险服务的协调发展。政府要不断完善和调整各项政策，直接干预各种医疗保险服务行为，例如控制药品的报销范围等。再次，要以控制谋发展。通过对医疗保险费用的合理控制，进一步优化配置各种医疗卫生资源，从而提高服务质量，并最大程度上维护参保者的医疗服务需求等。

2.完善医疗保险费用的支付方式

医疗费用的支付方式会影响社会医疗保险的费用支出的具体规模，同时也会影响医疗费用的资金流向。如果参保者所选用的支付方式有利于进一步降低成本、控制医疗费用时，部分医疗机构便会加强成本管理工作，以维护自身的利益。为了有效控制费用支出，医疗卫生服务可以采用混合型的支付方式，例如综合预付制为主和人头付费等方式为辅的支付方式等。

3.积极发展社区卫生服务体系

社区医疗服务机构的建立，有利于为患者提供更为便利的医疗服务，改善大医院人满为患的情况，优化医疗卫生服务资源等。因此，要积极发展社区医疗卫生服务体系。首先，努力提升社区卫生服务机构的技术力量和服务质量，为患者提供更舒适的服务，吸引患者到社区就诊。其次，建立和完善“双向转诊制度”，从而建立“小病社区诊、大病医院治疗”的医疗卫生格局，改变过去杂乱无章的就医状况。总之，医疗保险费用的控制是一项艰巨的任务。国家医疗部门及相关单位必须从当前的医疗现状出发，合理控制医疗保险费用的支出，进一步促进我国医疗保险事业的持续、平稳运行。

医疗保障制度是社会保障制度的重要组成部分,它对国民健康以及经济和社会发展有着重要作用,是国家的基本经济社会制度之一。下面是读文网小编为大家整理的医疗保险学术论文，供大家参考。

医疗保险学术论文范文一：医院医疗保险管理数据信息运用

北京市医保中心医保管理数据信息采集系统日趋成熟，医保基金监管完成了从无到有、从人工审核到智能监控的转变，实现了对医疗行为的事前提醒、事中监控、事后分析，医保监管方式进入全口径审核、全方位监管时代。同时，随着医保数据库的完善，北京市医保中心在加强总额控制的基础上，推进DRGs等多种支付方式结合的医保付费方式改革，并建立可量化的指标体系对定点医疗机构进行考评。作为医保定点医疗机构，随着医疗保险管理方式信息化改革的不断推进，如何应对这一变革无疑是医院现代化建设过程中的一次重大挑战，采用科学的管理策略进行合理的信息数据管理已经成为当前医院所面临的主要任务。目前，很多医院已将医保拒付管理、医保总额预付指标管理、医保DRGs费用管理等信息系统开发作为重要管理措施，而医保信息系统的有效运转依赖于准确有效的数据。因此，对数据信息的精确获取和有效利用是医保信息化管理的基础和关键。作者论述了数据信息在北京友谊医院医保管理中的作用、数据信息的获取及分析方法。

1数据为根本，确定医院战略决策

随着北京市医保数据库、医保数据管理体系的建立，为提高医保基金使用效率，2013年起北京市医保中心逐步完善了总额预付管理的考评机制。从仅对医疗总费用考核过渡到对定点医疗机构人次人头比、拒付比例、次均费用、药占比、病案上传率及质量、群众满意度等质量指标进行考核，并将考核结果纳入定点医疗机构年终考评。2015年总额额度核算方式再次改变，将以往的结余额全部留用改为按分段计算累加(结余额在本院2014年指标额5%以内的部分全部纳入结余核增额，5%～10%以内的部分按50%纳入结余核增额，10%以上的部分不纳入结余核增额)。医疗保险改革重点已由扩大范围转向提升质量[1]。北京市医保中心总额预付管理方式的细化促使医院应加强自身应对能力才能确保总额预付基金的合理充分利用，避免总额基金的核减，保证医院可持续发展。因此建立完善的信息数据链，是快速反应能力的基础，是危机问题应对的根本，及时调整的依据。我院对下达的总额基金进行测算，结合自身数据完成情况，分析质量核减系数、结余核增额，在保证医疗安全、医疗质量的前提下，积极调整费用结构，鼓励科室先进技术的申报开展，扶持重点学科、优势学科，合理分配，确保总额费用的有效利用。通过对医保数据源的及时获取，充分分析，了解潜在问题，医院决策层及时采取了有效解决方案，提高管理效率，作出科学的判断和决策，保证医院健康发展。

2深度挖掘数据，建立统计分析体系

医保管理数据建设是医院信息化建设进程中不可缺少的组成部分。通过对历史数据的分析统计，科学预测未来的发展趋势，明确医保的管理方向。通过完善数据管理，提高医疗保险管理效率及科学性，从而进一步提升医保管理水平。

2.1数据挖掘

数据作为医保管理的切入点，是指标分析、指标制定的基础，数据采集的完整性、准确性，收集的及时性至关重要。我院医保数据主要来源为医院信息系统(HIS)及北京市医疗保险院端业务组件，两组数据之间存在着一种相互依存、相互促进、相互补充的互动关系[2]HIS系统数据主要为临床医疗活动中采集的未经处理的基础信息，繁杂且分散;北京市医疗保险院端业务组件中的数据为医疗保险持卡实时结算中统计的数据，相对HIS数据已完成部分整合，处理后的数据虽使用方便但在特定查询中无法提供详细清单。医疗保险端数据促使医院端数据的规范与整合，医院数据又是北京市医疗保险系统获取医疗信息的源头和费用结算的必要平台。基于两种数据关系，如何在不相互开放数据库的情况下将两项数据有效结合，消除信息孤岛的形成，实现院端与医保中心数据共享与数据资源交换，一直是我院医保数据信息建设中亟待解决的难点问题。医保办通过政策解读，将政策导向结合临床需求，提出信息数据的关联方式。信息中心建立信息共享和交换平台，HIS开发商、北京市医保系统开发商改造数据接口，将需要匹配的数据，可通过“对接”方式完成医院与医保数据的共享与交换。这一方法深度挖掘了院内数据，促使数据的使用做到点面结合，即不仅可获取某一特定点的详细数据，也可获取运行中的整体数据，为下一步的数据分析、数据应用奠定了基础。

2.2数据统计与分析

数据分析是数据应用的基础，是方案制定的依据。数据分析的目的在于把系统中杂乱无章的数据进行集中、萃取和提炼，提取有效数据信息，经过计算、归类、综合分析形成准确、完整的统计资料。因此只有进行分析后的数据才拥有价值，经过处理后的数据才能运用于管理工作中。

2.2.1拒付费用数据分析。在拒付费用管理中采取对数据点、面结合的分析方式，首先对北京市医保中心反馈的拒付数据进行逐条筛查，通过软件调取当日就诊的HIS数据。根据HIS数据分析出现该笔拒付原因，原因明确后确定责任单位或个人，如为医生操作不当，则将该笔费用进行落实，若为系统错误或政策培训缺失，则向相关责任科室进行反馈，完成阶段数据分析。第二步汇总各科室拒付费用、拒付人次及科室发生的总费用与总人次，通过拒付费用比(科室拒付费用/科室总费用)、拒付人次比(科室拒付人次/科室总人次)、拒付费用构成比(科室拒付费用/全院总拒付费用)、拒付人次构成比(科室拒付人次/全院总拒付人次)四个维度的数据进行分类比较，综合评判分析，根据数据横向比较确定主要拒付问题科室。除此以外，还可对全部数据进行纵向分类汇总，根据各拒付原因的数据占比，明确全院或科室的主要拒付问题。抓住问题科室、主要拒付原因，完成面分析也就是综合分析才能对下一步管理方案提出建设性意见。

2.2.2次均费用数据分析。次均费用分析分为全院次均费用数据分析及科室次均费用分析。根据北京市医疗保险院端业务组件的反馈数据，对全院次均费用数据进行纵向比较，计算同比、环比数据的的变化率，同时横向与同级同类医院比较了解兄弟医院指标运行情况，通过对整体数据分析提出医院下一步管理方向。在管理方式确定后，由HIS数据及医疗保险上传数据，通过数据处理系统软件确定每个科室的次均费用完成情况，分析次均费用的结构，对于科室异常的数据变化，及时测算结构动向，比较多项关联数据指标，确定涨幅所在，分析数据涨幅可能原因，及时与科室沟通，给予恰当的调整或引导。

3建立合理的医保指标考核体系

将数据信息运用于实际医保管理中，把提炼、整理清晰的数据应用于医院指标制定以及绩效考核方式的制定，以数据为基础，保证考核体系的科学性、有效性。

3.1遵从客观数据，结合科室特色，确定次均费用指标

我院自2011年下半年开始开展总额预付制试点工作，作为北京市首批4家试点医院之一，合理测算科室数据制定管理指标是试点后的重要任务之一。总额费用下达后，医保办以2010年7月12月各科室医保费用数据为基数，结合医保费用增长趋势和医保基金支付增幅等数据进行分析，根据各科室权重数据分别测算出应下达的科室次均费用、自费比例等指标。另一方面积极听取科室意见，尊重历史，考虑病种、环境等因素对数据的影响，并加强定向激励，测算科室开展新技术、新项目情况，按照“公平求实、分科下达、保证特色、促进发展”原则，根据测算出的数据对指标进行动态调控。

3.2多层次数据结合，建立科学的考核体系

2012年起我院逐步实现全院岗位管理绩效分配，医保指标作为全院绩效考核体系中的重要组成部分，考核指标的科学性、考核方式的合理性至关重要。现代管理学认为，科学化管理有三个层次：第一个层次是规范化，第二层次是精细化，第三个层次是个性化[3]。医保办以数据为切入点，以次均费用、拒付费用为基本考核指标，以科学化的考核方式建立基本考核体系，同时本着医务人员受鼓舞、医院发展添活力的目标，变更绩效考核理念，采取精细化管理，通过医保指标数据和医疗指标数据联动考核方式，将医疗考核数据中的药占比、病例组合指数(CMI)作为联动指标，纳入医保考核管理。为了进一步体现不同科室间工作性质及费用结构比例不同的客观差别，实现考核的公平性，考核指标制定按照多项数据相结合的分析方法，将科室对全院贡献值、科研教学影响力等个性化数据指标进行分析，力争考核体系更加科学、合理。通过合理的指标制定与考核，2012年-2014年我院总额运行平稳，次均费用无显著增长，费用结构得到调整。详见表1。

3.3实现数据信息共享，完成多部门协同管理

信息化管理可实现医院各部门间信息数据的汇总及整理，使数据共享，一方面保证了各科室间数据口径的一致性，另一方面也避免了数据的反复采集，减少资源无形中浪费，同时加强了管理科室间的联系，为多部门联合管理提供基础。随着公立医院改革的深入，既往依靠医保部门单独管理医保费用已经无法满足日益复杂的考核方式和管理要求，需要医务处、门诊办公室、物价办公室等多部门相互配合，制定相互制约指标，才能达到科学有效的管理方式。

3.3.1共享拒付数据，多维度有效管理。医保办将收到的拒付数据整理归纳，并进行数据共享，门诊办、药剂科、物价办等相关部门通过共享信息对拒付费用进行确认与再核实。并根据各部门的管理方向，即药剂科从药品安全、门诊办从医政管理、物价办从合理收费等不同角度分别入手，多维度进行拒付费用管理，使我院拒付情况得到有效控制。

3.3.2完善数据录入，确保DRGs平稳运行。对于仍处于试点阶段的DRGs付费制度改革，医院各部门之间需要高度配合，才能保证流程高效运行。临床科室需做好病案首页数据填报工作;病案、统计部门要及时完成病案首页数据的录入;医务处根据填报数据加强临床路径的规范与管理;住院结算部门根据反馈的数据进行结算操作;医保办通过对结算后的数据进行分析测算。多部门各司其职，通过数据链进行协同管理，保证DRGs平稳运行。2014年，我院共结算DRGs患者11014例，共覆盖科室26个，覆盖病组104个，占108组的96.3%。按项目结算为17663万余元，按DRGs结算为21314万余元，盈余3651万余元，盈余率20.67%。

医疗保险学术论文范文二：城镇居民医疗保险档案管理

城镇医疗保险档案是医疗保险经办管理工作的重要业务载体，是记录企业和个人参加医保缴费、保险关系转移、待遇计算的重要凭证。城镇医疗保险档案的记录与管理工作贯穿于医疗保险事业的全过程，只有不断地对其进行完善，才能实现对参加医疗保险人员“记录一生、管理一生、服务一生、保障一生”的宏伟目标，由此可见加强城镇医疗保险档案信息管理的意义非常重要。

1坚持以人为本的原则

对从事城镇医疗保险档案管理人员要不断地进行思想教育，让他们时刻记住自己的工作关乎民生，关乎社会，这种工作特点是既要懂得党的政策，又要做好具体的业务工作，管理者要对档案管理员有明确的分工，建立岗位目标责任制，对每个人要有每个人的职责规范章程。，思想上高度重视，档案管理工作操作上虽然简单，但是责任重大，有时一个字或一个数的疏忽，会给国家或参加医疗保险者带来不可估计的损失，这就要求城镇档案管理人员在业务上精益求精，以高度负责的态度做好城镇医疗保险的档案管理工作。

1.1把好选人关

传统观念做医疗保险档案管理的是一些专业知识相对薄弱的人员，可是信息时代这些人就不适应这项工作了，对已在岗的档案管理人员要求他们不断学习新知识，提高自己的工作能力，适应新形势下的工作需要，不要倚老卖老，对不能适应这项工作的要调离岗位;对新参加的工作人员要实行岗前培训，进行入职教育培训。在选用人员时一定要精选那些责任心强、业务能力强的人。因为这项工作性质就要求管理员要精心、细心。对一些工作责任心不强，做事马马虎虎的人决不能从事这一项工作，因为这是城镇居民治病和救命的钱，必须把这项工作做好。

1.2业务学习经常化、制度化

要经常组织对城镇医疗保险的档案管理人员进行业务学习，因为城镇医疗保险的档案管理工作是一项新业务，目前为止，还没有形成完整的理论体系，因为这个制度是一个新制度，人们只有在工作中不断地完善，不断地创新，才能形成有价值的管理经验，做为基层档案管理员经常学习是非常必要的。所谓制度化，就是规定一定时间，到时间必须组织学习，如每周一次的学习，要制定出一个目标计划，每周的学习内容、时间、地点、要达到的效果。

1.3考核业务学习要量化

对业务学习不仅要学，还要结合业务实际进行考核，制定考核标准，对考核的目标，要实行奖惩制度，按优良中差分等，对优的给以奖励，对差的给以惩罚，这样就能激励管理员的学习积极性，如果业务学习没有这些措施，那只能是一种形式，起不到什么效果，做为领导要以身作则，实行考核要实行公平、公正原则。

2确保信息资料准入原则

城镇医疗保险的档案管理人员要加强数据资料的收集、整理、审核、更新录入管理工作。为保证数据库各类数据和有关资料的可靠性、完整性和安全性，各单位要严格数据库管理制度，明确规定数据库的结构格式、把关审核的责任、录入处理工作的程序等，切实搞好数据的搜集、审核、处理和录入的正确性。

3完善制度

加强网络安全管理，信息标准和网络管理制度建设是信息化建设的重要保证，要依据国家有关法律法规和上级部门的技术要求，结合工作实际，不断加强和完善网络管理、数据库管理、设备管理、安全保密等有关工作程序的管理，特别是对管理权限一定要严格控制，一般工作人员不能轻易改动，建立建全各种规章制度、技术规范，使信息化建设工作逐步走上科学化、规范化、制度化的轨道。要有计划、分层次地对各类在职人员及领导干部进行信息技术、计算机技能、网络知识和保密知识的培训，提高运用信息技术和装备的能力。

4明确分工

强化城镇医疗保险档案的管理责任，确保城镇医疗保险档案信息化管理顺畅运行。要加强组织领导，强化管理机构，具体组织实施好城镇医疗保险档案各项工作，争得电信部门的大力支持，确保通信线路安全畅通。选派责任心强、懂计算机技术的专业骨干人员负责信息资料、数据的搜集、整理、传递和本单位网络设备的管理和维护，实行严格的责任制，防止网络使用管理不当，造成设备损坏、数据丢失、资源浪费，甚至发生泄密事故。

5结论

城镇医疗保险的档案管理工作关系到每个参保人员的切身利益，加强城镇医疗保险档案管理工作是非常必要的。在档案管理中要抓好人的工作，以人为本是做好管理工作的首要任务。所以，各级领导部门要对档案管理人员定期培训、定期考核，抓好管理人员的思想教育工作，抓紧业务学习，不断创新档案管理模式，以适应社会发展需要。

养老保险是社会保障体系建设的一项重要内容,当前,机关事业单位养老保险与企业职工养老保险双轨制运行,造成较大的待遇差,更加剧了收入差距的扩大,有损社会公平,破坏社会和谐,成为社会的热点和焦点问题。下面是读文网小编为大家整理的有关养老保险的论文，供大家参考。

有关养老保险的论文范文一：机关事业单位养老保险制度改革

一、退休养老金并轨制度体现“公平正义”原则，促进社会和谐稳定

之前在公众认为严重不公平的退休养老金双轨制度下存在两种养老保险制度，一种是缴费型，例如企业;一种是非缴费型，例如机关和大部分事业单位。可以看出两种养老制度模式所覆盖的人群与对应的单位、身份、职业有直接关系，适用不同的养老保险制度;在费率和操作形式上也不同，而且差距较大。如果将两种制度模式下的养老金水平作比较，容易造成贡献相同而收入悬殊的局面。在这种制度模式下，企业职工在职缴费而退休后却得到相对偏低的退休金，而机关事业单位职工在职时不需缴费，在退休后却得到高于前者很多甚至翻倍的退休金。企业职工作为生产力发展的主体，他们的退休金却处于相对偏低的水平，比较而言是有违社会公平正义原则的。而养老金并轨制度的基本思路是一个统一和五个同步，内容当中包括养老保险制度改革与完善工资制度同步推进，机关与事业单位同步改革，改革在全国范围同步实施，待遇调整机制与计发办法同步改革等等，这些都体现出“公平正义”原则，从制度和机制上化解“双轨制”矛盾，保障社会和谐稳定。

二、退休养老金并轨有利于人力资源的优化配置和发展生产力，对广大劳动者起激励作用

退休养老金双轨制在很大一定程度上阻碍全社会人才的优化配置，具体表现在两个方面，一方面造成全社会人才千军万马过独木桥的公务员考试热潮愈演愈烈，这很大一定程度上是由于机关事业单位退休福利待遇好，而相当一部分企业却找不到紧缺人才，大批优秀人才不得已才进企业，不心甘情愿的搞技术，踏实工作，不能做到人尽其才;另一方面机关事业单位与企业之间的人才，在相互之间进行流动很难也是不情愿的，这是因为他们是在两个并行的轨道上运行的，相互之间没有联系，这就导致了机关事业单位的职工要么为了进企业只有放弃以前的积累从零开始缴纳社会养老保险，要么一般不流动，有的又由于下海经商或重大变故而担心他们养老问题得不到法律保护和社会保障，这对哪一方来说都非常的不公平。对国家和社会发展而言，这样不能实现全社会人才的优化配置，也就不利于生产力的发展，对广大劳动者而言更起不到全面的激励作用。而养老保险并轨制度的出台，很可能会助推全社会人才流动和社会活动的新一轮激发与优化配置，一方面机关事业单位的优势减少，吸引力会相对降低;另一方面也会打消一些在体制内工作，想转行却因害怕离开机关事业单位而“老无所养”的工作人员的顾虑，让他们感觉到去哪里都有法律保护和社会保障，使得一些人更自主的选择从机关事业单位流向企业或其他行业，让更多的优秀人才看到在企业或其他行业搞技术，搞实业一样有当下的幸福，也有尊严的未来，能够静下心来干技术、搞创新、搞实业，这样全社会人才更能得到自主优化配置，社会生产力自然全面提高。而且退休费计发办法也将改为按缴费水平、缴费年限确定养老金待遇，多缴多得，长缴长得，能够更加全面的体现全社会广大工作人员在整个职业生涯中的劳动贡献，进一步增强激励性。当然《决定》的出台并不是一蹶而就的，而是经历不同历史阶段，不断论证、改革才有今天的成果。同样，虽然有了《决定》的政策性指导，但是此次改革涉及面广，政策性强，情况复杂，具体的实施办法和措施也不是一朝一夕能够完善，还需要一步步实践与加强。目前，国家大的改革政策已经印发，但一系列配套措施并未出台，下面就对机关事业单位养老保险的具体措施提一些建议。首先谈谈在具体的养老保险业务管理当中所涉及到、考虑到的建议。

1.应该在一个统筹范围内，例如以地市一级养老保险机构作为一个统筹范围，建立一套与管理服务范围内的机关事业单位能够实现互通往来、上传下发有关通知、业务办理等功能的信息化网络系统，实现养老保险管理服务的规范化、系统化。信息化网络系统可以委托国内知名信息化建设开发公司开发完成;

2.机关事业单位养老保险办理参保登记建议携带的材料：机关事业单位参加基本养老保险登记表，在职人员情况表，离退休人员情况表，机构编制部门批准成立的文件，事业单位法人登记证书，组织机构代码证书，法人身份证，银行开户许可证和办理养老保险结算业务的银行开户名称、开户银行及账号，人社部门审批的在职职工工资审批花名表，离退休费审批花名表等;

3.机关事业单位在职职工参加养老保险建议准2015年第5期下旬刊(总第589期)Time备的材料：派遣证、招工手续、安置介绍信、调动登记表等用工手续人社部门的增人计划卡，本人档案，之前参保过的还需提供转出地社保机构开具的养老保险转移手续;

4.机关事业单位参保人员因参军、上学、失业、入狱、出国等原因办理离职、辞职、辞退及解除终止劳动关系的人员，应办理养老保险停保手续，其个人账户的储存额暂予保留，在其重新就业后个人账户的储存额予以划转，继续投保中断工作前后个人账户的储存额，可累计计算，不间断计息;

5.工作人员有企业调入机关事业单位，应持有人社部门有关的调动手续办理养老保险个人账户的金额转移，其原有的缴费年限与进入机关事业单位的缴费年限合并计算;

6.参保人员在职期间死亡的，由社保机构将其个人账户缴费储存额(本息之和)全部一次性支付给其法定继承人或指定受益人，同时终止养老保险关系;

7.参加养老保险的工作人员，在离退休后死亡的，其个人账户储存额尚未领完的，其余额部分可一次性支付给其法定继承人或制定受益人，同时终止养老保险关系;

8.连续工龄与养老保险缴费年限是两个不同的概念不能相混淆。连续工龄是按国家规定累计计算的实际工作年限，用于衡量职工劳动时间长短;养老保险缴费年限是单位和职工按规定缴纳养老保险费的年限，用来衡量职工缴费时间长短，可以作为计发养老保险待遇的依据。但由于历史原因，职工在实行社会养老保险制度前，按国家规定计算的连续工龄，可以视同缴费年限。接下来谈谈我国基本养老保险基金的投资管理。此次养老金并轨的确是公众期盼、众望所归，但是养老保险基金的投资管理是亟待解决的问题。中央十八届三中全会对我国基本养老保险基金的投资管理也明确主张“尽快改革投资体制”，并实施“名义账户”。有关经济学家曾做过估算，分别以通胀率(CPI)、全国社会保障基金投资收益、企业年金基金投资收益率、社会平均工资增长率四项为参照基本养老保险基金在过去20年来遭遇了天量的福利损失，分别为近千亿元、5500亿元、3277亿元和1.3万亿元。这主要由于投资体制始终缺位，规模庞大的社会保险基金只能‘躺’在银行里睡大觉跑不赢通货膨胀，多年来处于贬值风险之中。据了解，目前我国超过3万亿元的基本养老保险基金中有三分之一是活期存款，其余的都是中短期的定期存款，基金收益不明显。而基本养老保险基金的保值增值，是关系养老保险制度可持续及养老保险制度平衡渡过退休洪峰的关键因素，关乎亿万民众的“老有所养”，因此对基本养老保险基金进行科学合理的投资运营是必要的。虽然近年来国家重要文件中“推进社保基金投资运营和拓宽投资渠道”等提法虽已司空见惯，但在实际当中，中央建立专业机构进行集中投资与现行政策的冲突问题仍未解决。除此之外，还需要进一步改革养老保险统筹层次低下的问题，他是目前基本养老保险基金存在诸多问题的最重要根源。据了解，目前我国城镇职工基本养老保险基金统筹单位多达2000余个，绝大多数仍然分散在市县一级，呈现出严重的碎片化状态管理。因此，我国城镇职工基本养老保险基金风险点较多，出现违纪违规和业务管理不规范等问题在所难免。例如扩大范围支出或违述问题，提出以下建议：首先养老保险基金投资管理体制改革，应立法先行，国家应尽早制定《中国基本养老保险基金投资管理条例》，科学的、规范的扩大养老保险基金的投资范围、投资品种和投资方案限制。20多年来，养老保险基金的投资范围和投资品种几乎没有明显变化，基本上都是银行存款和购买国债，虽然也有引人注目的突破，以2012年的广东省为例，经国务院批准，广东省政府委托全国社保基金理事会投资经营1000亿元广东城镇职工基本养老保险基金，这笔投资当年的年化收益率就达到6.72%，2014年末，有专家预测，该理事会投资运营的全国社会保障基金，2014年所持十个股票平均涨幅超过30%。这些突破虽广受赞誉，但那既是创新也是无奈，这些做法只是以国务院特批的形式出现，养老保险基金的投资运营政策尚不明确，还未出台相应的政策法规，不具有推广性，那么庞大的养老保险基金如何突破法律限制和保值增值的双重压力，我们期待国家尽早出台明确的、科学的、规范的、有效的政策法规。具体到投资方案现在主要流行的有四种可供参考：

1.由唯一的国家法人机构作为全国账户基金投资运营主体;

2.统一由多家机构委托管理;

3.多主体单一机构管理;

4.多主体多基金投资机构管理。前两种方案受到人社部、财政部及全国社保基金理事会所青睐，地方财政则倾向于后两种方案。此外还建议国家审计署在2015年应对全国基本养老保险基金进行全面审计，彻底摸清各级统筹单位的基金筹集、管理、使用和保值、增值等情况，对违法违纪和管理不规范行为依照相关政策法规做出相应的处理。《决定》的出台意味着养老金的真正并轨，他是构建和谐社会、利好国计民生、保证国家长治久安的正能量，是中国经济改革成果惠民的集中体现。我们必须至上而下积极稳妥推进，进一步完善我国养老保险体系及相关制度、政策、法规，为国民的健康幸福及国家的和平发展提供一个良好的有力保障。

有关养老保险的论文范文二：机关事业养老保险会计内控问题分析

一、成因分析

1.内控意识薄弱

部分事业单位保险经办机构存在重视外部监督忽视内部控制的现象,把会计内部控制当做对自身的约束,没有建立有效的内部控制制度,或者内控制度未得到有效执行。一些机构认为内控就是规章就是制度,并没有真正从内心贯彻内控意识和安全防范。

2.会计自身素质有待提高

近年来,越来越多的事业单位在会计的业务上加大了培训力度,但是由于会计的自身素质参差不齐,加上事业单位经常忽视会计人员思想、职业修养、法制意识等方面的培训,使得整体而言,会计的内控自律意识淡薄。部分事业单位的人员综合素质有待提高,从而影响了工作质量和内控效率。因此影响了养老保险基金的有效管理。同时,部分事业单位认为事业单位的内部控制相对企业的内控工作内容少,便忽视了对内部会计人员的技能培训。这样,许多内部控制人员,由于入职后没有接收系统性的专业技能培训和职业素质训练,职业风险意识薄弱,导致养老保险的会计内控功能难以得到充分的发挥,进而影响事业单位养老保险的稳定健康。

3.内控制度不完善

目前,许多事业单位养老保险机构用现行的规章条例作为会计内控制度,没有一个专业系统化的会计内控制度;另外,一些事业单位虽然在单位内部也建立了一定的内部会计控制制度,但所建立的制度并不完善,只涉及了养老保险会计工作的一小部分,并不能使会计内控的功能达到充分发挥。许多重要环节并没有实现真正的会计内部控制。当在实践环节中发现问题时才考虑修复漏洞,控制缺乏事前预防和事中实时控制。

4.执行不力,缺乏制约

一些事业单位虽然对养老保险有一定的内控制度和体系,内部会计控制制度比较完善,也有较好的意识,但其内部在制度执行和监督方面缺乏力度。同时以国家和社会两方面为主的外部监督方面,也缺乏相统一的监管制度和标准,互相之间的信息沟通也较少,导致很难对事业单位的内部会计控制形成有效监督。其结果就是在单位实际工作中,并不重视制度的执行,有章不循。同时,部分事业单位不存在一套完整的内部控制监督班组,这样使得养老保险的内部控制未能在监督下更加有效的落实。

二、解决措施

1.提高内控意识

事业单位养老保险机构应首先提高对内部控制的重视,提高风险意识,纠正自己在认识上的偏差。第二要加强单位养老保险负责人员在内部会计控制方面的意识。采用多种措施和宣传手段,增强单位内部会计控制方面的意识的氛围,提高整个养老保险办理环节中涉及的所有会计人员对内部控制工作的积极性。第三,通过提高单位内部会计控制的培训,提高保险经办人员的整体素质,注意养老保险内控制度的建设,业务和职业素质两手都要抓。此外,采取多种方法提高保险业务人员的职业道德和法律意识。构建和谐的保险业务经办环境。

2.立足于防范,健全监督机制

加强事前监督,不仅是对整个业务操作的合规检查,更重要的是监督位置的提前,预见问题及时分析,遏制苗头的蔓延;遇到问题及时拿出可行的改进措施。事业单位必须将完善单位内部控制系统作为一项重点工作。一方面要应该结合自身实际,在充分落实不相容职务相分离的前提下对本部门的各人员各职权进行科学合理分工,形成科学有效相互制约的管理机制。建立一套完善的监督体系机制,各个环节的保险经办业务人员职责应当明确,并相互制约,由单位领导亲自监督或授权的管理人员进行监督。同时,会计内控的监督应该做到交叉监督,不能权利集中,从制度上杜绝权利集中导致管理失控的现象。

3.提高经办人员职业素质

在养老保险内控管理中,制度建设往往治标不治本,究其根源,只有提高从业人员的职业道德素质和法律意识,才是从根本上实现对内部会计控制的监督。不仅要加强制度建设,更要使其做到在平时的工作过程中从意识层面提高会计人员的职业修养。同时,还应该对养老保险经办人员进行系统的的专业知识培训,加强基础工作的专业胜任能力,从而减少工作中的错误,另外应该注意提升会计人员监督执行意识,会计人员应在工作中依法履行职责,对违反《会计法》等相关涉及工作内容的法律法规的事项,必须依法采用适当的手段进行制止和惩罚,避免未来工作中犯同样的错误。强化职业道德和会计人员的专业素质,健全会计内部控制制度,保证养老保险经办工作的质量。

4.健全内部控制审计制度

作为养老保险内部控制体系的重要组成部分,内控审计制度的建立显得尤为重要。制度化的内部审计也是内部控制必不可少的一部分,内审制度也须得到加强,必须确保其执行时的独立性。采取独立审计的常规监督模式,定期审计,以确保对养老保险的内部会计控制的平衡。采用严格的监督也能使得会计信息更为准确可靠。作为单位内部会计控制的基本内容和方式,内部审计的审计对象主要是会计工作过程中的各类业务办理过程中的凭证原件,账本,报表等,通过内部审计制度的执行从而实现内部控制制度实施情况的检查。掌握内部控制制度执行中所存在的问题,将问题反馈给单位领导,以便领导据此及时改进完善制度,长此以往还能使单位的财务工作事半功倍。对机关事业单位养老保险业务管理起到一石二鸟的作用。

5.加大惩戒力度,实施责任问责制度

对于机关事业单位内违反内部控制制度的个人或集体要给予严惩,经济处罚外涉嫌犯罪的应依法举报至司法机关。根据责任大小分清职责,明确责任,建立连带责任追究。严格实施问责制,对监督不力,发现问题隐瞒不报的,要对检查人员追责;整改不力的要对相关负责人处罚,建立问责制。在具体工作中,事业单位领导应制定相应的奖惩机制,通过适当的奖惩制度实现内控制度对会计人员的行为约束,多渠道保障会计内控制度的严格执行。

三、结语

总而言之,随着我国机关事业单位改革的不断深化,对养老保险经办机构内部控制更应该不断加强,应贯穿养老保险工作的整体人员,整个过程,还应该伴随着改革的脚步继续在实践中深化提高,根据新政策及时调整和更新,确保机关事业单位养老保险的安全健康。

养老保障是近年来我国谈论得比较多的话题,无论是国家、政府还是个人,都时刻关注着我国养老保障事业的发展。下面是读文网小编为大家整理的商业养老保险论文，供大家参考。

商业养老保险论文范文一：商业养老保险需求探究

一、选题背景

2000年中国60岁及以上人口占总人口的比例达到10.33%,标志着我国正式进入老龄化社会。尽管人口老龄化体现了医疗水平和生活质量的提高，但也给社会带来了沉重的负担，使各国的社会保障系统面临严峻的挑战。同时，在改革开放后，随着中国经济飞速发展，中国家庭结构也随之发生了巨大变化上。千百年来，中国养老模式一直以家庭养老为主，即要家庭成员承担在经济上供养老人，生活上照料老人，精神上慰籍老人的责任。而在中国家庭规模日益缩小、小家庭益居于主导地位的背景下，家庭养老资源不断缩减，随之家庭养老供给能力急剧减弱。以上的种种现实问题必将对中国养老体系带来重大冲击和挑战，在这样的背景下，研究中国商业养老保险市场的发展现状、未来战略无疑具有重要的理论意义和现实意义。

二、研究现状

国内外学者对于商业养老保险需求的影响因素研究较少，主要集中在寿险需求方面的研究，考虑到商业养老保险是寿险的重要组成部分，其需求水平与寿险需求有很大的相关性，所以可以参考影响寿险需求的因素对商业养老保险需求的影响因素进行分析。国外学者认为影响人寿保险需求的因素主要有：收入、利息率、保险费率等，在Berekson(1972)，Browne，Kim(1993)的研究中，将家庭结构，赡养率作为解释变量，得出赡养率与寿险需求正相关的结论。在国内学者中，杨舸(2005)，田澎(2005)，叶建华(2005)应用自回归分布滞后模型对首先需求进行实证研究，他们认为国内生产总值的增长和寿险业自身的发展是寿险需求增长最主要的原因。叶桂君(2008)，海琳娜(2008)选取了目前保险市场上两款较有代表性的产品,通过对其年金给付、寿险保障和投资分红等特点进行分析,为在老龄化时代养老保险产品的选择提出建议。此外，魏华林(2009)，李金辉(2009)，在其著作中也分析了影响寿险保险需求的因素，并对美国1970~2004年的数据进行了分析。得出了影响美国寿险需求因素的模型：LN(LP)4.2541.207LN(RGDP)1.268LN(ADR)0.607AR(1)其中LP为人均寿险保费，RGDP是人均实际GDP，ADR为抚养系数。根据以上模型，得出实际人均GDP与人寿保险需求之间呈正相关，抚养系数对人寿保险需求有较强的正影响，人寿保险需求的一阶滞后对当期人寿保险需求有正向影响。在此模型中抚养系数的系数大于人均GDP的系数，魏华林与李金辉认为这主要是由于美国的社会传统，由于美国崇尚自由，老年人的赡养主要是依靠社会保障和商业保险，而不是依靠家庭养老。

三、商业养老保险市场现状

(一)商业养老保险概念界定

国际上通行的的养老保险的“第三支柱”是指个人在工作期间为养老所进行的出现以及投资，在退休后将其积累所得以年进化的方式提取，欧美一些国家的通常做法是为个人建立养老计划，我国的第三支柱主要是指商业养老保险。商业养老保险的主要目的是在对投保人的资产保值增值的基础上，为投保人提供稳定现金流。产品形态包括DC型的投资连结险、DB型的传统商业养老保险、分红险以及万能商业保险等，包括个人年金和团体年金，以下对团体商业养老保险和个人商业养老保险进行分析。

(二)团体商业养老保险的历史与现状

我国的团体商业养老保险是作为企业经营性补充保险发展起来的，目前，我国的商业养老保险市场正处于一个艰难时期。我国团体养老保险业务的主要形态是为企业提供企业年金以外的补充养老保险，定位的主要销售对象一直是城镇企事业单位。这使得团体商业养老保险必须与企业年金竞争，随着企业年金的逐渐发展，两者之间的区别越来越小。近年来，企业年金对团体商业养老保险的基础作用越来越显著，自2005年以来，团体商业养老保险规模急剧萎缩，从2005年的595亿元下降到了2011年的37亿元，尽管在2012年略有回升，但其总保费仍不到100亿元。

(三)个人商业养老保险的历史与现状

我国的个人商业年金发展比较滞后，需要追溯到1982年，到2000年，我国的个人商业养老保险逐步被确认为职工养老保障的重要组成部分。从表格1中看，虽然个人商业养老保险在近年来已经处于上升势头，但从绝对份额，仍然不是很高，在2011年才刚突破10%，所以，从这个角度看我国商业养老保险仍处于探索阶段。

四、商业养老保险影响因素的实证分析

(一)变量的选取

(1)被解释变量：本文研究的是商业养老保险的发展状况，以往学者对保险发展情况的研究，一般用总保险费衡量保险市场的发展状况，所以本文也选取了商业养老保险的保费收入作为被解释变量，用prem标表示。

(2)解释变量：①经济发展水平。依据马斯洛的需求层次理论，只有在经济发展水平提高的情况下，人们对商业养老保险的需求才会增加。本文选取GDP作为衡量经济发展水平的指标，用GDP表示。②老龄化程度。参照之前学者的研究习惯，本文也选取了老年人口抚养比作为衡量社会养老负担的指标，用odr表示。③通货膨胀程度。商业养老保险的特点是在交了保险费之后，过上几年甚至十几年，当被保险人达到一定年龄，才开始领取年金，所以可能会受到通货膨胀的影响。本文选用的是以平均消费价格衡量的通货膨胀情况，用i表示。

(二)数据来源

本文选择的样本数据的时间范围是2001~2012年，如表格2所示。在中国，商业养老保险通常是指个人年金保险和团体年金保险，所以本文所用数据为个人年金和团体年金保费之和，其中团体年金保费和2012年个人年金保费的数据来源于《中国养老金发展报告2013》，2001~2011年个人年金保费数据来源于《中国人身保险监管与发展报告》。通货膨胀率来源于IMF数据库，老年人口抚养比和GDP来源于《中国统计年鉴》。

(三)单位根检验

在对时间序列运用最小二乘回归分析之前，应该考虑时间序列是否平稳。只有时间序列数据平稳，才能进行回归分析，否则可能导致伪回归。为此，采用ADF检验对经济变量进行单位根检验。经检验，ln(prem)、ln(GDP)、odr、i在5%的显著性水平下没有通过单位根检验，是非平稳序列，但是他们的一阶差分在5%的显著性水平下均拒绝了原假设，因此这些序列都是I(1)。

(四)实证模型

之前学者经常采用双对数模型对寿险保费变化进行研究，商业养老保险与寿险存在一定的相似性。对数线性回归模型的估计系数的经济意义是弹性，即在其他条件不发生变化的情况下，当解释变量变动1%，被解释变量变动的比例。例如GDP的估计系数可以解释为当其他条件不发生变化，当GDP变动1%时，商业养老保险保费收入变动的比例。对于老年人口抚养系数、通货膨胀，考虑到其本身单位有变化比例的含义，所以不选择对数处理。由以上结果可以看出在此模型下，对商业养老保险保费增长具有显著的正向影响，GDP增加1%，商业养老保险保费增加0.78%。由此模型的判决系数和F值也可看出此模型的显著性高，且能够解释90%的商业养老保险的变动情况。再对此模型的残差作单位根检验，在1%的显著性水平下，拒绝存在单位根的假设，因此此模型是(1,1)阶协整的，即GDP增长与商业养老保险需求增长之间存在长期稳定的关系。

(五)结论

从以上结果看出，只有GDP对商业保险保费增长有显著的正影响，而老年人口抚养系数的促进作用并不显著。为什么人口老龄化日益严重，老龄化程度却没有促进商业养老保险保费增长呢?本文认为，出现这种结果的原因主要是国民购买商业养老保险的需求动力不足：从个人角度看，居民参保的意识和意愿不强。这主要是因为一直以来我国居民习惯于依靠政府、企业、家庭来养老，同时，我国居民更多地愿意购买股票基金等短期高风险产品，或存入银行、购买国债等进行长期低收益投资，没有购买保险进行长期投资的意识。又由于购买商业养老保险时采用税后收入，这与投资股票没有区别，而保险产品的投资又受到保监会的监管，所以利率相对较低，而流动性相对较差，这使得很多人不愿购买商业养老保险。而且，我国商业养老保险市场上，各养老保险商品大同小异，保单条款和给付责任都十分类似，产品同质化严重，商业养老保险产品缴费期又过短，还有一些为趸缴保费，需要投保人短期内投入大量现金流，这使得一般工薪阶层很难接受，这些都降低了商业养老保险的吸引力。以上种种导致了在人口老龄化程度严重，基本养老金缺口大的基础上，我国商业养老保险需求不足的后果。

五、我国商业养老保险发展建议

基于我国养老金市场基本情况，本文给出发展商业养老保险的两点建议：推动税收方面的激励政策。商业养老保险目前正处于起步阶段，无论是在社会关注度还是实际销售的份额都远远不足，仍然需要是税收政策的支持，一个切实优惠的税收政策可以很好的激励个人加入商业年金。对个人免税或延迟缴税是国际上普遍的激励政策之一，同时也是最为有效的一种。虽然税收延迟可能会牺牲部分当前的财政收入，但是，商业养老保险的替代率的提高可以缓解基本养老保险的压力，从而改变了个人过分依赖政府养老的现象。丰富年金产品种类、提供不同风险等级的产品。单纯靠政策推动商业养老年金并不能获得长期持续的发展，保险公司必须进一步提高供给能力和效率，改变目前我国养老金市场上产品种类单一，产品条款和给付责任大同小异，无法满足不同消费层次的消费需求的现状。提高商业养老保险市场的竞争力。

商业养老保险论文范文二：社会养老保险与区域商业养老保险发展

中国养老保障体系中，最为重要的内容就是如何实现社会养老保险及商业养老保险以的协调性发展，为有效解决这一问题，本文运用协调度模型对我国多个省份近年来社会养老保险以及商业养老保险的发展协调度进行了分析测算。相关研究表明，目前我国社会养老保险以及商业养老保险的发展协调的还处于比较偏低的层次，而且不同区域间的差距异常明显，这两者之间并没有形成本文所说的协调性发展，久而久之，就会阻碍中国的可持续发展。为此，各地区之间必须根据自身实际情况以及问题，采取切实可行的措施，为实现商业养老保险以及社会养老保险添砖加瓦。

一、不同区域社会养老保险以及商业养老保险的发展协调度模型实证分析

(一)协调度模型

1、协调度以及协调度模型。本文笔者指出，协调度具体是指度量系统之间或系统组成要素之间在发展演化过程中彼此和谐一致的程度。协调度的应用，不仅体现在经济发展与生态环境当中，还体现在区域经济与社会发展当中，此外，在社会养老保险以及商业养老保险当中也有一定的涉及。就协调度的计算模型来说，有很多的方法去进行计算，各种计算模型之间有利也有弊，本文论述区域社会养老保险以及商业养老保险之间的协调性发展，主要运用的就是廖重斌的协调度模型，该模型既涉及社会养老保险的综合发展水平，也涉及商业养老保险的综合发展水平，此外，它还论述了社会养老保险以及商业养老保险的综合评价指数以及两者之间的发展协调度，由此可见，正确、科学的理解廖重斌的协调度模型能够最大限度的实现中国养老保险体系的健全以及发展。

2、对社会养老保险与商业养老保险发展协调度进行判别以及等级划分。21世纪的今天，为科学的对社会养老保险与商业养老保险协调发展的程度进行明确的划分，本文将两者之间的协调发展度分为10种，又将10种类型的数值介于0到1之间，在参考了其他学者研究的基础上，将0—0.09的分为极度失调衰退型，0.10-0.19的分为严重失调衰退型，0.2-0.29的分为中度失调衰退型，0.3-0.39的分为轻度失调衰退型，以此类推，0.8-0.89的分为良好协调发展类，0.9-1.00之间的分为优质协调发展类。

(二)实证分析

1、选取的指标以及数据的来源。就本文选取的指标以及数据的来源而言，必须要遵循一定的科学性、独立性以及针对性，只有这样，选取出来的指标或者数据才能最大限度地满足社会养老保险与商业养老保险发展协调的需要。为此，我们在选取数据的时候必须要结合社会养老保险与商业养老保险这两个系统的实际特点，在参照其他研究者指标使用情况的同时，综合保费收入、保险密度以及保险的深度进行分析。值得重视的是，本文所选取的指标或者数据必须始于《中国统计年鉴》，这样选取出来的数据才会更加的可信，更加的科学，此外，数据最好是近年来的数据，本文选取的就是来源于《中国统计年鉴》2007-2012年的数据以及来自于中国保监网站上公布的统计数据资料，根据这些资料或者数据进行整理、计算，得到的结果也更加的让人信服。

2、协调度测量的相关步骤。上文谈到，协调度的计算方法有很多，本文根据廖重斌的协调度模型，将社会养老保险与商业养老保险发展的相关步骤做了如下总结：首先，要采取科学、可行的方法对上文我们收集到的资料进行标准化处理，这有利于消除数量级以及量纲对中国养老保险发展的影响。针对具体的标准化方法，本文主要用正向指标进行论述，用文字叙述则是：指标的标准化=(指标的原始值-最小指标的原始值)(/最大指标原始值-最小指标原始值);其次，利用廖重斌的协调度模型中的相关公式，可以计算两个子系统之间的综合发展水平。针对保费收入、保险密度以及保险深度三者重要性水平差不多的情况，我们可以赋予各指标相同的权重，也就是0.33;再次，再利用相关公式计算两个子系统之间的协调度。本文取两者之间的协调度为K=2;然后，再利用廖重斌协调度模型中的相关公式，采用线性加权法计算两个系统之间的综合发展程度，在分析我国社会养老保险与商业养老保险发展现状的基础上，明确两者对我国养老保险体系建设的作用，本文笔者经过一系列的研究，将两者的权重分别取值为0.3以及0.7;最后，利用以上求得的各种数据，根据有关公式计算两个系统之间的发展协调度，最终实现研究的目的。

二、实证的相关结果分析

(一)省级区域的数据实证结果及分析

1、静态的分析。根据协调度划分的相关标准以及等级，再根据社会养老保险与商业养老保险发展协调度的均值，我们就可以将全中国31个省、自治区、直辖市的协调度划分为不同的层次，比如西藏为极度失调衰退类、福建为中度失调衰退类，相反的，北京为良好协调发展类，上海为优质协调发展类，值得注意的是，青海、广西、江西为轻度失调衰退类，内蒙古、贵州、河南、海南等地为濒临失调衰退类，河北、吉林、浙江、安徽等地为勉强协调发展类，黑龙江、山东、湖北以及广东等地为初级协调发展类，江苏、四川为中级协调发展类。经过以上分析，我们了解到属于濒临失调衰退类的有6个省份，属于勉强协调发展的有9个省份，属于初级协调发展类的有7个省份。由此可见，中国不同区域、不同地方社会养老保险与商业养老保险协调度差异比较大，就全国而言，属于可以接受的协调度区间的省份有20个，不可接受的有11个，这表明我国整体的社会养老保险与商业养老保险发展协调度属于勉强可以接受的类型，它还需要国家以及政府的不断努力，不断的去提升。

2、动态分析。相关研究结果表明，至2011年，我国有21个省份的社会养老保险与商业养老保险的发展协调度处于上升阶段，其中最为明显的地区就是广西、四川以及重庆，有人会有疑问，为何这三个省份的发展会如此显著，究其原因，是三个省份社会养老保险以及商业养老保险的综合发展水平都有明显的提高，相比较而言，全国有大概10个省份的发展协调度呈现下降趋势。综合全国的水平我们可以看出，目前我国不管是社会养老保险还是商业养老保险的综合发展水平，都有明显的上升，当然，商业养老保险的发展速度始终要快于社会养老保险的发展水平。

(二)四大区域之间的数据的实证结果以及相关分析

综合各种因素，我们将我国分为东部、东北部、中部以及西部四个区域，再结合协调度模型相关的计算，可以得出四个区域2006年至2011年之间社会养老保险与商业养老保险协调性发展的相关数据。数据分析主要体现在以下几点：

1、就东部地区而言，社会养老保险与商业养老保险的发展十分的稳定，数据大多在0.77-0.99之间，不管是哪一年，其协调发展的水平都要高于其他三个地区，由此可见，东部地区属于中级协调发展类别;

2、就东北地区而言，社会养老保险与商业养老保险的发展协调度数据大多在0.26-0.77之间，各年间的波动也很大，属于濒临失调衰退期;

3、中部地区即使在2009-2011年的发展协调度略有下降，但总体还是十分稳定的，这表明中部地区是属于中度失调衰退型;

4、就西部地区而言，处于2009年之外，其他各年社会养老保险与商业养老保险发展的协调度都呈现出增长的趋势，但其总体的发展水平并不高，属于轻度失调衰退类。

三、结语

综上所述，目前我国社会养老保险与商业养老保险的协调性发展不容乐观，它还需要国家、政府以及相关部门的共同努力，切实实行有针对性的措施，实现中国养老保险体系的更进一步发展。

进入新世纪,我国正在面对一个严峻的问题:人口老龄化危机。人口老龄化水平的迅猛提高,必将对我国国民生活的方方面面产生很大的影响。下面是读文网小编为大家整理的关于农村养老保险论文，供大家参考。

关于农村养老保险论文范文一：政策认同下农村养老保险论文

一、农村养老保险政策认同的涵义和内容

政策执行作为农村养老保险政策中的一个重要阶段和环节，其必须与农村养老保险政策设计精神相一致，这是实现政策目标的根本要求。然而，由于政策执行具有相对独立性，加之执行部门对政策精神把握不准或手段、方式、方法欠妥当等，农村养老保险政策在执行中往往出现与政策精神相背离的现象，而这种背离又会使农民对农村养老保险政策滋生不信任感甚至反感，从而影响农村养老保险政策认同。

二、农村养老保险政策认同的作用和意义

(一)增强农民对养老保险政策支持度

农村养老保险是全体农民的事业，只有全体农民积极参与才能使政策持续发展，并进而实现政策目标。而农村养老保险政策认同恰恰能够激发农民对政策的普遍支持：一方面将通过各种渠道积极参与，并向政府及时反馈政策中的一些问题，促进政策不断健全和完善;另一方面将积极参保缴费并不断提高缴费档次和标准，不断增加基金收入和提高养老金水平，有力保障农村养老保险持续发展。否则，农村养老保险政策将被农民冷漠和抗拒，政策作用难以发挥。正如斯诺(C•P•Snow)所指出，“在任何高度复杂的组织中，要想使任何决策得以贯彻执行，必需调动各个层次的人员。只有他们的决心、他们的积极性和他们的认可(总之，避免他们的消极抵抗)，才能决定一项决策能否及时得以贯彻”。

(二)降低农村养老保险政策运行成本

农村养老保险政策运行是需要成本的。如果农民对政策认同，政策执行效率比较高，那么政府不需额外增加人财物等保障政策顺利执行，政策运行成本将保持在必要水平;如果农民对政策不认同，政策执行效率比较低，那么政府必须额外增加人财物等来保障政策顺利执行，这无疑增加了不必要成本。例如，农民不愿参保，政府需增派专人并投入相应财力、物力和时间对其宣传动员;即便农民愿意参保，但普遍选择低档缴费，以至于基金收入规模小，在同样成本投入的条件下，基金运营成本当然变高。因此，农村养老保险政策认同可以减少政府不必要投入，降低政策运行成本。

(三)避免农村养老保险政策执行偏差

农村养老保险政策执行往往出现偏差，对于偏差的原因多种多样。但从政策认同来说，不外乎有两种情况：一是由政策执行者引起的;二是由农民引起的。如果政策执行者对政策设计缺乏认同，那么它在执行过程中往往不是很积极，甚至背其道而行之，过去的“老农保”、“新农保”以及当前的城乡居民养老保险均存在该现象。如有些地方擅自提高最低缴费标准，以至于缴费困难群体难以按期完成缴费;有些县区为减轻本级财政压力而擅自调低政策补贴标准等。如果农民对政策设计不认同，往往会拒绝参保，或即便参保也不会积极缴费，甚至经常停保等。因此，农村养老保险政策认同在某种程度上具有纠正政策执行偏差的作用和意义。

(四)提高农村养老保险政策合法程度

农村养老保险政策合法性可以从两个方面来解读：一是国家政权机关通过某种程序和形式赋予政策的合法性，谓之为狭义合法性;二是由社会公众普遍认同所赋予的合法性，谓之为广义合法性。农村养老保险政策只有实现两者统一才能顺利实施。否则，即便具有狭义合法性，也不能为最大多数农民认同，那么农村养老保险政策也不能顺利实施。正如哈特(H.L.A.Hart)所指出，“如果一个规则体系要用暴力强加于什么人，那就必须有足够的成员自愿接受它，没有他们的自愿合作，这种创制的权威、法律和政府的强制权力就不能建立起来”。

(五)保障农村养老保险政策可持续性

农村养老保险政策可持续性主要取决于基金支付能力持续有力、政策设计不断优化以及经办服务水平不断提高。而农村养老保险政策认同对这几方面有着明显的综合增强作用。例如，前述的基金收入因农民积极缴费而不断增长，从而基金支付能力得以根本保障;政策在农民积极参与建设的条件下，不断得以健全、调整和优化;经办服务质量和效率在“农民认同”的“督促”下得以不断提高等等。事实上，农村养老保险政策认同既是一个政策合意性目标，也是一个有效保障政策可持续发展的心理性系统机制(尽管其内部结构关系难以具体化)，其以自己特有方式不断对农村养老保险发展做出政策优化、动力供给、效率提高等的推进。因此，农民政策认同能够更好地促进农村养老保险可持续发展。

三、当前农村养老保险政策认同的制约因素分析

(一)农村养老保险政策决策民主化低

我国农村养老保险自制度化以来，任何阶段的任何政策模式都是由政府或相关部门单方制定的①，并自上而下强制推行的，而农民作为政策目标群体却始终被置于决策程序之外，不能在决策中自由表达自己的愿望和利益，只能处于被动接受地位，更不用说与其他利益集团争夺养老利益了。在这种情况下，农村养老保险政策和农民实际养老预期值当然会存在偏差，无论这种偏差是益于农民还是损于农民，其必然影响农民政策认同度提高。之所以这样，主要是由于农民利益表达权未得到切实维护。由于原来能表达愿望和利益的村民自治组织在20世纪90年代以后逐渐衰弱，“它不仅在形式上为村民的心理认同设置了障碍，而且在功能上使村民失去权威的依靠，在工作上使村民失去行使权力的保证”。加之建国后农会已不复存在，而当前代言农民利益的组织尚未正式形成，以及农民利益表达在空间上极其分散，彼此间很难交流集中，以至于对政府决策难以形成强有力的集体影响。同时，农民人大代表份额少和代表身份“虚化”又在根本上消除了农民表达利益的制度路径。例如，六届至十二届全国人大代表中农民代表占比分别为11.7%、10.5%、9.4%、8%、8.4%、6.7%，农民代表比例与农民数量极不相称，而且这些代表中大多还是村干部、企业家或先富阶层，真正来自普通农民阶层的很少。利益表达权缺失往往使农民在心理上产生被轻视的失落感，其必然降低对政府决策的认同感。

(二)农村养老保险政策保障水平太低

保障水平是农村养老保险政策认同的最重要衡量标准，如果其不能满足绝大多数农民养老需求，那么农村养老保险政策价值就会受到农民普遍质疑乃至不认同，因为“政策预期值的高低将直接影响到政策认同的程度，尽管政策预期值很高不一定就会带来高的政策认同的同步增长，但是政策预期值很低却肯定不能带来高的政策认同”。当前农村养老保险政策由于坚持“保基本”原则，在低缴费、低补贴和低基金收益的条件下，农民养老金预期值必然很低，所以农民对政策的认同度并不高。根据人力资源与社会保障部劳动科学研究所的张丽宾(2013)对全国6省12市县区的访谈调查，绝大多数农民反映当前养老金水平偏低，中央和地方补贴加上个人账户养老金月均才百元左右，根本不能满足养老需要。目前农村养老保险政策虽然已基本实现“应保尽保”，征缴扩面已现拐点，但这主要是行政力量强制执行的结果，而不是由农民对保障水平认同带来的，相反强制还影响农村养老保险政策认同度提高。当然，农民小农意识之贪利动机也有一定影响，如少量缴费可获得可观补贴，但这不是主要的。

(三)农村养老保险政策执行质量不高

政策执行质量如何直接影响目标群体对政策的心理认同感。当前农村养老保险经办管理服务体系还不健全和完善，尤其是基层经办管理服务能力不高，专职经办人才缺乏，业务经办手段、方式、方法等还比较落后等，以至于政策执行质量与农民的满意目标还存在某种差距。例如，由于基金统筹层次比较低，基金运营收益普遍不高甚至贬值，以至于农民预期养老金受损;农民参保缴费和养老金领取的时间、地点、方式、方法等还不能实现快捷、便利和高效;经办管理部门对政策不忠现象时有出现，业务经办中的错误还不能完全杜绝，工作人员服务方式和态度还未实现人本化转型，农民还不很满意等。河南农业大学的李伟对河南三市五县国家“新农保”执行情况的调查就证实了这点：基层乡镇政府政策宣传效果比较差，有80.6%的被调查者认为不很满意;强制农民参保的情况仍然存在，尽管所占比例不高;业务经办弄虚作假情况时有发生，严重扰乱了经办管理秩序;部分地区基础养老金足额发放不及时，有4.7%的被调查者反映了该情况。个别村干部素质不高，工作方式、方法简单粗暴，部分农民对政策有抵触情绪。因此，提高政策执行质量是提高农村养老保险政策认同的必然选择。

(四)农民对农村养老保险认知有局限

农民对农村养老保险政策认知度越高，其参保率就越高，即农村养老保险政策认同度就越高。而影响农民政策认知的关键是其文化素质。然而，调查显示：2006年我国农村劳动力初中以下文化程度的占84.6%，接受高中以上教育的只有15.4%，接受大专以上教育的仅占2.4%。文化贫困使农民对农村养老保险政策往往难以理解或只是一知半解，对政策所赋予的社会权利和养老利益根本认识不到，更不清楚政策对规避自己晚年生活风险的意义，只看到享受利益须履行长期缴费责任，这对注重眼前利益的农民来说实在难以接受，结果政策认同度不高。另外，农村几千年积淀的传统文化理念、心理、习俗等对农民政策认知也有负面影响，使农民对农村养老保险政策不认同。例如，以养儿防老为核心的家庭养老文化使农民参保积极性不高，该文化认为只要有子女养老就无需担忧，不必参加社会养老保险;不合理的消费习俗和消费方式使大部分农民收入优先用于子女教育、建房医疗、生产经营等，以至于养老保险不被农民重视;短视性和自满性的小农意识又使农民只重眼前利益而忽视长远利益，只安贫乐道和因循守旧而不主动接受养老新事物。文化素质不高和传统文化影响使农民对农村养老保险政策认知必然存在局限性。

(五)农民对基层政府公信力尚有担忧

基层政府及其官员作为农村养老保险政策执行的主导力量，其公信力如何直接影响着农民政策认同。其公信力越高，农民对其信任度就越高，农村养老保险政策认同度也就越高。由于历史上基层政府及其官员主要是作为农村社会管控者而存在的，所以其公共服务职能非常微弱或根本没有。然而，随着税费改革和社会转型的推进，基层政府职能转变未能及时跟进，基层官员公共服务意识直至目前依旧很淡薄，农民对其信任度日渐下降。同时，其政策动员和执行的能力大大下降，以至于农村中干部往往是作为农民的异己力量而存在的。但是，农村养老保险作为公共政策又需要基层政府及其官员去动员和执行，可想而知农民的政策认同度肯定不高。更有甚者，有些基层政府及其官员为了提高工作政绩不适宜地采取一些粗暴方法和措施来执行农村养老保险政策，更是对农村养老保险政策认同雪上加霜。当前农村养老保险虽然实现了“应保尽保”，但据调查，相当数量的农民参保是行政强制的而非自愿的，其中主要原因之一是由于他们担心政府政策会变化，导致自己利益受损失，这反映了农民对基层政府不信任。因此，促进农村养老保险可持续发展必须提高基层政府公信力。

四、提高农村养老保险政策认同的对策

(一)构建农民利益表达机制，保证农民养老利益实现

“公众讨论和社会参与的问题，对于在民主框架下制定政策具有中心意义。”当前首先是改变村民自治组织“弱化”、农民人大代表比例低和农民代表身份“虚化”状态，让普通农民广泛地参与政府养老保险政策决策，使农民养老利益之声真正能发出来、传上去和有影响，从而在制度上切实保障农民养老利益。其次是加快发展农民社团组织，通过社团把分散的农民整合成对政府和其他利益团体有压力和制衡作用的集体，根本改变农民在养老资源配置及其制度安排中的不利地位，使农民不仅能顺畅表达自己的养老意愿和参与养老保险政策制定、执行和监督，还能在其中争得应有的养老利益，从而使农民养老利益表达获得强有力的组织保证。只有这样，政府养老保险政策决策才能真正反映农民的愿望和利益，农民对政策才能普遍认同。正如美国政治学家阿尔蒙德指出，在政府政策决策中必须建立由民众广泛参与的利益表达机制，只有如此，政策才能具有普遍群众基础，才能为群众所普遍认同，才能在实施中耗费更低成本。

(二)优化农村养老保险政策，提高养老待遇预期水平

首先，根据农民纯收入增长情况，适时调整农村养老保险缴费档次和缴费标准的上限和下限，落实好多缴多补和长缴多补政策，并加大对高档缴费和长期缴费的补贴力度，引导农民不断提高缴费档次和缴费标准，进而使农村养老保险基金收入规模不断增大。其次，政府基础养老金补贴和个人缴费补贴与财政收入、农民纯收入、物价水平及社会平均生活质量相协调，其供给标准应随这些指标的变化而变化，实现动态制度化，从根本上化解通货膨胀贬值和政府补贴不能满足农民基本需要的问题。第三，养老金计发要根据农民纯收入、社会工资及物价水平作即时调整，调整幅度不低于城镇职工养老金增长幅度;养老金领取也要与领取年龄、缴费年限成正相关，避免个人账户赤字。第四，建立地方财政农村特殊困难群体个人账户动态化“注资扶助”机制，保证特殊困难群体在年老时享有社会平均养老待遇。第五，实行基金省级统筹管理和市场化投资运营，保证基金收益可观增长。政策设计优化必将提高养老金预期水平，增强农民政策认同感。

(三)健全经办管理服务体系，全面提升政策执行质量

健全农村养老保险经办管理机构，配足配齐专职经办管理人员，并定期对其进行培训，提高经办管理人员业务素质和工作能力，同时保证足够经费投入;完善基层经办服务网络，建立覆盖村社的基层经办服务平台，使经办管理服务更加规范化和标准化，为农民参保提供“一站式”高质量服务;创新经办管理手段、方式、方法，简化参保程序和业务流程，使之更加科学化和合理化，从而使农民参保缴费和养老金领取在时间、地点、方式、方法等方面更加快捷、便利和高效，人本化服务水平不断提高;针对农村人口流动频繁和职业变更不断的问题，要做好养老保险关系异地转移接续工作，保障农村养老保险与其他制度间的衔接转移，并保障农民养老利益在转移接续中不受损失，从根本上消除农民心理上的顾虑;加强对经办管理的执法监督，杜绝各种违背政策设计及其精神的行为，防止风险性和人为性基金流失，使农民利益受损;建立农村养老保险政策绩效评估机制，以检查评价政策执行质量和效果。

(四)加强政策精神解释宣传，提高农民认知水平

针对农民文化素质低和对社会保险知识难于理解问题，经办服务部门要加强农村养老保险政策宣传，采取各种有效形式让农民理解政策设计及其精神，切实提高农民政策认知水平。具体说，要加大对政策宣传经费投入，以解决宣传中所需的设备购买、师资雇佣、耗材消费等资金困难;利用多种媒体和社会组织的宣传优势，让农民对政策的认知始终发生在身边;定期聘请专业人员到村办培训班，对农民开展社会保险知识辅导，着力讲解给付水平、缴费标准、计发办法等，彻底算好农民的保险利益帐;发挥村干部的政策宣传优势，在系统培训后利用各种便利时间向农民普及参保知识;加强专职经办队伍建设，尤其是经办人员的宣传和业务能力，增强其政策宣传意识，使其真正成为农村养老保险政策实施的基层代言人。

(五)转变基层干部工作作风，提升基层政府公信水平

推进基层政府职能由管理向服务转变，提高基层政府及其经办人员以人为本的公共服务意识，改善基层政府及其干部形象，不断获得农民的普遍信任，这是提高农民政策认同的有效途径。具体说，一是基层政府及其干部作为农村养老保险政策直接执行人，要不断增强政治觉悟，不断提高经办业务素质，在认真解读和把握好政策精神的基础上，积极主动地做好农民身边的政策解说员和服务员，并耐心地帮助农民排除各种疑问和顾虑，引导农民积极参保并主动支持政策建设;二是基层政府及其干部要改进政策执行方式，切实从农村实际和农民利益出发，不搞急躁冒进而片面追求高参保率和高基金积累率，“注重政策的循序渐进，对农民参保多动员宣传，不搞附带性‘捆绑式’参保”，以防造成农民利益损失;政策执行要公开透明，相关保险信息如银行利率、补贴标准、养老金数额、基金收益情况等，要及时准确地向农民公开，保证农民知情，接受农民监督;基层政府及其干部在基金管理上要做到严于律己，严格遵守各项管理规定，从而在根本上消除农民对基金安全的顾虑;加强基层反腐力度，净化基层干部队伍，使其真正成为农民利益的保护者。

关于农村养老保险论文范文二：农村养老保险的推广路径研讨

中国推行农村养老保险可行性分析

1政府方面：财政及政策的支持力度

目前，我国经济处于快速发展的阶段，财政收入不断提高，已经初步具备了为农村社会养老保险提供部分资金支持的能力。除了财政给予支持以外，政府也不断加大对农村的政策支持力度，对于“三农”，政府制定了多项优惠政策，减免农业税，建立农村医疗合作社，加强农业基础设施建设等。当然政府并不只是制定框框架架的条例，而是实实在在地在实践。例如：2005年用于农业的国债资金为376亿元，占国债项目基金的比重达34.2%，同时在医疗改革上又投入32亿元，还安排了122亿元的扶贫资金等。

2农民方面：部分农民具有了一定的担保能力及意愿

人均收入的增长使农民的生活水平不断提高，从而接受教育的水平也不断提高，人们的思想观念受到了一定的冲击，不再单纯地依靠家庭养老、土地养老等这些传统的模式，而是对社会养老保险有了迫切的需求，并不断得到强化。农民劳动收入水平的不断提高使得他们逐步迈向小康社会，同时，再加之他们现在又具有一定的非劳动收入，就更呈现锦上添花之态。虽然这些不是所有农民都具有的情况，但是对于一部分农民来说是不成问题的，因此，部分农民具备了参加农村养老保险的条件。

中国农村社会养老保险问题的解决对策

1建立健全农村社会养老保险的法律制度

民政部1992年1月3日印发的《县级农村社会养老保险基本方案》(试行)和2004年9月4日国务院办公厅颁布的《国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，可是这两部法律又具有一定的政策性，它性质的不明确增加了各地执行农村社会养老保险的难度，不利于农村社会养老保险的发展。因此，国家必须加大立法力度提高立法层次，由全国人大及其会制定相应的法律或条例，再鼓励各省、直辖市、自治区根据自身的发展特色制定一定的地方性法规，使它们相互辉映，中央和地方紧密结合，逐步形成一个完整的农村社会养老保险体系。

2加大对农村的政策扶持力度及监督管理

提高农村社会养老保险基金的统筹管理层次虽然对农村社会养老保险实行县级管理有其优越性的一面，但是由于县级管理过于分散，工作人员的业务素质高低不齐，这样很难保障基金能够得到很好的投资。所以农村社会养老保险基金的管理应该逐步提高管理级别，除了进行县级管理以外，还要由此逐步过渡到各省、市或社区的市。在各个省市或者由社区的市设立专门的机构进行运作，并加强监督管理。这样不仅有利于减少大量的基层工作人员，降低工作运行的成本，而且有利于使农村养老保险基金得到规范化的管理。

3因地制宜，分类推进农村社会养老保险制度

区域经济发展不平衡的现实使中国在近期内还不能建立起全国统一的农村社会养老保险制度，可以按照由部分到整体、由差别到统一的发展思路，分对象、分阶段推进农村社会养老保险制度，避免“一刀切”。对经济发展水平较高的东部地区应着手建立以社会养老为主、家庭养老为辅的农村社会养老保险体制，而西部地区仍先实行家庭养老的模式。

结语

目前，虽然在经济方面中国得到了长足的发展，但是它并不是构建和谐社会的全部，伴随着经济的发展，中国的人口老龄化趋势反而加快。因此养老问题是一个迫切需要解决的问题。城市地区经济建立了比较完善的养老保险制度，但是农村在这方面还比较欠缺。

在我国当前的农村社会转型过程中,乡村生活的城市化是比较现实的选择之一,而农村养老保险制度的建设在农村社会转型过程中也发挥着重要的作用。下面是读文网小编为大家整理的农村社会养老保险论文，供大家参考。

农村社会养老保险论文范文一：国内外农村养老保险制度及其模式比较

摘要：

国外农村养老保险制度的特点主要是法律保障体系完善，政府责任到位，养老保险专属服务机构升级，社会保障模式趋于多元化等。国外农村养老保险制度成功实施的经验表明，要建立覆盖全国的养老保险体系，需要完善法律体系，加大农村社会养老保险制度的媒体宣传，创新养老基金管理，提升经办服务水平，不断强化养老保险制度建设。笔者采用比较分析、文献分析等研究方法，在借鉴国外养老保险制度实施经验的基础之上，通过对于不同国家农村养老保险制度的系统分析，理论联系实际，研究中国农村养老保险制度及其模式问题。

关键词：国外;国内;农村养老保险制度;模式

1国外农村养老保险制度经验分析

1.1国外农村养老保险制度的概述

1.1.1瑞典瑞典作为农村社会养老保险制度比较完善的典型国家，实施养老保险制度全覆盖式原则，同时，瑞典也对每一公民实施终身制社会养老保险制度，即每位公民从出生开始就纳入国家设定的社会保障制度，直至死亡。1913年，《全国养老金法案》的通过标志着瑞典全民养老保险制度的建立。按照法案所规定的内容，普通公民按照国家规定的程序行使自己的缴费义务与享受养老基金的权利。对于那些经济收入无法支付养老金费用的公民，政府会给出一定的经济救济，但是享有政府救济的公民经济收入条件必须情况属实。瑞典是实施养老保险制度较为全面并且历史悠久的国家，他们的养老保险制度的模式主要包括3个层面，即国家基础养老基金、国家附加养老基金和部分养老基金。然而，由于经济危机的影响，瑞典社会保障制度从20世纪70年代开始出现严重的问题。1960—1980年，短短的20年，瑞典国内劳动生产率从5%下降至1.6%，1982年，政府财政赤字高达13%。除此之外，1974—1984年，接受社会救济的家庭由22万增加到30万，同时，面对老龄化速度的不断加快，瑞典对于养老金制度开始实施改革。改革的目的就是将过去现收现付制度模式改变为现收现付与基金积累相结合的模式。1998年，政府及法律部门将养老保险缴费模式转向新的制度模式，现行的养老金模式主要由公共养老金制度、工作单位养老金与商业养老金3方面组成。

1.1.2德国德国是一个在实施农村社会养老保险制度方面比较成熟的国家。1957年《农民老年援助法》的设立，标志着一种新型的老年保障制度设立，这项制度主要的实施对象为一些比较独立的农业企业主以及从事农业生产的农民。1995年开始实施的《农业社会改革法》标志着农民养老保险由社会救济层面转至社会保险领域，农民可享受的社会养老保险权利而不再是一些硬性制度下的社会保障。在德国，国家与政府相关部门根据农民这个特殊群体的生活特点为农民设立特殊的养老保险制度，其养老保险主要包括健康保险、意外保险、人寿保险3方面。主要是满足农民当中一些患有重病、身体残疾以及失去劳动能力的老人及妇女的生活需求[1]。农民养老保险的基金来源主要分为国家补助与个人缴费两部分。作为投保人个人所缴纳的费用标准是一致的，对于相关企业规模不再考虑的范围之内，共同劳作的家庭成员的保险费用由所在企业的农场主承担，保险费的金额为农场主保险费用的一半。

1.1.3法国法国农民养老保险制度是在城市居民养老保险制度建立的基础之上建立并实施的。1952年农民养老保险制度建立，1961年疾病、生育、残疾被列入到了保险范围。2001年在保险体系中又加入了人身意外险，2003年又补充了养老保险制度。在法国，农民养老保险制度设立所针对的对象大致可以分为两类：一类是农场主及其家庭成员，另一类是受雇佣的农业工人。根据法律制度的规定，经济来源是由国家补助、农产品附加税、农民个人所缴纳的保险费用以及其他社会公共保险部门的转移支付组成的。农场主与农业工人都按照一定的比例来缴纳保险费用，其中，农民必须参加养老、医疗、妇保、工伤和残疾等各项保险。此外，法国的政府相关部门将农民纳入一般混合制的社会保障体系的同时，又针对农民设置了独立的社会保障体系。

1.2国外农村养老保险制度的特点

1.2.1养老基金的公平性较高以上3个国家农村养老保险的公平性主要体现在养老保险费用缴纳方面，瑞典和德国，养老费用的缴纳由国家、雇主、雇员3者共同承担，这样一方面减少了农民在养老保险资金费用上的负担，同时也增加了养老保险制度的公平性，提高了人们参加养老保险的热情。法国根据不同地区农民的经济收入水平，给不同收入农民设置不同的名义账户，即每位公民，即使收入较低或者没有收入的农民都可以享有最低的国家养老金补助。

1.2.2建立独立的农民养老保险制度国外部分国家为了体现出农民的特殊性，将农民从公民的群体当中划分出来，单独对待。如瑞典政府认为，农民主要的收入来源为田间劳动，在日常的农产品收入中，农民所缴纳的税费相对比较低，不足以弥补政府对农民养老保险基金的缴纳，所以设定农民个人所缴纳的保险费用较高，以此来减少政府的财政负担[2]。

1.2.3保障模式由单一走向多元化上述3个国家都根据农民不同的需求设立多元化养老保险模式。回顾瑞典将近200年的养老制度，发现90%以上的农民选用的第一养老保险是养老保险基金，而第二养老保险选择则是养老保险公共基金。近几十年来，随着人们经济水平的提高与人们精神生活的需要，大部分的农民还开设了自己的第三养老保险，即根据个人需要为自己的身体健康投保。多元化的养老保险模式的设立维护了公民权益的公平性。在德国与法国，在最初的养老保险制度设立实施时期，政府部门淡化了养老保险制度在农民之间的公平性，由于农民在收入水平上具有不等性，使得农民与政府之间的矛盾不断加重，最后矛盾激化，使得养老保险制度重新制定。因此，模式的多元化为国家的和谐稳定奠定了基础。

1.2.4注重法律保障上述3个国家所建立的完善的法律体系保障是农村农民自身合法权益得以维护的有效武器。在瑞典，一些公民被强制性地参与国家的养老保险制度。在德国、法国等一些经济比较发达的国家，养老保险法律体系的建立根据农民生产收入水平与生活需要的不同而划分为不同的层次，这种目标明确的制度为农民合法权益的实施奠定了基础。

2中国农村社会养老保险的模式及问题分析

2.1新型农村社会养老保险的制度模式

国务院颁布的《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》确定了中国农村养老保险的制度模式主要包括政府、企业补助的基础养老基金与个人养老补助基金相结合的两种模式。在国务院颁布的养老保险意见指南上明确规定国家及政府对于农民养老保险制度的实施要进行维护与监督

(1)基础养老基金。按照国务院颁布的基础养老金发放制度与原则，每位公民所领取的基础养老金平均为55元/月。根据东西部地区生活水平与经济来源的收入程度，对于东部地区的居民实行的补贴政策为自助补贴的50%;而对于西部地区的居民实行的是全额补贴政策，这些补贴费用将由中央财政支付[3]。各个地区基础养老金的发放可以由当地政府根据当地公民的收入水平而制定相应的发放标准，对于符合条件的农民可以实施全额发放政策。

(2)个人养老补助基金。各个地方的政府为每位参与养老保险的农民设置了每个人的养老保险账户。每位农民自身账户资金的来源主要包括：地方政府资助、企业等相关公益组织资助、集体补助与个人支付等，这些资金以个人财产进入到每位受益人的账户。地方政府资助：地方政府资助根据每位农民具体的收入水平而定，一般政府每年给每位农民的资助大约为30元，对于生活比较困难的农民，如患有重大疾病、残疾等情况，当地政府可以代替村民上交所有养老保险费用。而对于那些投保比较高的村民，政府可以给出适当的奖励政策，具体的政策内容由各个省(自治区、直辖市)的相关部门规定。集体补助：集体补助在农村养老保险制度指南上没有做出明确的规定，集体补助的来源一般是当地的企业组织、公益组织等向当地的村民委员会提供的资金补助，这些补助的标准一般是当地村民委员会召开民主会议决定的，一般在经济比较发达的地区，集体资助的力度比较大，而对于那些经济比较落后的地区，一般不会存在集体资助这项内容。个人账户支付：个人账户支付的标准根据每位农民的收入水平而设置了不同的自身投保档次。一般设置在100～500元，每位农民可以根据自身的生活需要和收入水平来选择适合自己的投保档次。同时，地方政府可根据当地实际情况增设缴费档次，各个地区本着以“上一年农民的纯收入”作为缴费基数，在个人缴费的基础上，农民选择适合自己的社会养老保险档次进行缴费。

2.2新型农村社会养老保险制度存在的问题

(1)立法层次低。在法律层面上，仅有国务院2009年9月颁布实施的关于农村社会养老保险制度的意见指南，对于养老保险制度方面有一些具体的规定，除此之外，没有一套完整的关于新农村社会养老保险方面的法律条文。在农村养老保险的引导与实施方面无法律可依，进而使得农民对于社会养老保险制度的信任程度降低，同时，也因为法律对于社保养老的立法层次较低，使得农民的合法权益得不到真正的保障[4]。

(2)资金筹备困难，支付水平低。由于部分农村经济发展比较缓慢，大部分农民的收入来源比较单一，再加上近几年来自然灾害的影响，致使农民在个人账户的资金筹备方面还存在一定的难度。在一些经济比较落后的西部地区，家庭的大部分开支主要用于解决温饱问题，主要的社会保险资金依靠政府与中央财政部门。

(3)管理机制不够完善。目前，农民养老保险的管理机构设置单一，缺乏系统化的管理和普及，致使农民对于社会养老保险的概念模糊认知度不高。严重影响了中国农村社会养老保险制度的落实程度。

3国外经验对中国农村社会养老保险的启示与借鉴

3.1农村社会养老保险制度要全面法制化

国外养老保险制度法制化实施的经验与教训说明完善的养老保险法律体系是养老保险制度得以成功运行的保障。2010年10月28日，第十一届全国人民代表大会常务委员会第十七次会议通过《中华人民共和国社会保险法》中，对于农民参与社会养老保险没有做出强制性的要求，这表明新型农民社会养老保险遵循自愿的原则，不具有一定的强制性。但是，随着中国老龄化的不断加重，如果农民在合适的年龄不参与新农保制度，会使得一部分人不能享受养老保险。因此，社会养老保险制度应该法制化、强制化，这样才能保证每位农民养老保险得以保障实施。

3.2建立多元化农村社会养老保险制度

从国外的农村社会养老保险制度可以看出，多元化的农村社会养老保险制度的设立具有一定的必要性与紧迫性。多种不同模式养老保险支柱的设立为不同需求的农村人们解决了更高层面的生活需求问题。回顾国外的养老制度历史，我们发现有将近90%以上的农民的第一养老保险选择是养老保险基金，而第二养老保险选择是养老保险公共基金。随着人们经济水平的提高与人们精神生活的需要，大部分的农民不断开设自己的第三养老保险选择，即根据自己个人身体的需要自己为自己的身体健康投保。

3.3建立多层次的农村社会养老保险制度管理机制

农村社会养老保险制度的建立与政府各个时期相关的农业政策与管理机制密切关联，并能够实现良性循环，建立多层次的农村社会养老保险制度管理机制。

参考文献

[1]胡豹，王厚俊.国外农村社会养老保险制度模式及启示[J].仲恺农业技术学院学报，2006(1)：47-52.

[2]叶明.国外农村养老保险制度的模式选择与构建路径[J].乡镇经济，2008(6)：61-65.

[3]周莹.新型农村社会养老保险制度模式的选择研究[J].学术交流，2009(9)：129-133.

[4]刘影春.农村社会养老保险制度建设的国际经验及启示[D].武汉：华中师范大学，2013.

[5]吴英英.建立我国新型农村社会养老保险制度的研究[D].天津：天津师范大学，2008.

农村社会养老保险论文范文二：发展农村养老保险制度论文

一、农村养老保险制度发展现状

2003年之后，国家开始对农民工各项权益越来越重视。2005年12月14日，新华社被授权发布了《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)，2006年3月27日颁布了《国务院关于解决农民工问题的若干意见》1(国发[2005]38号)，对农民工养老保险的特点进行了总结，主要包括费率低、广覆盖、可转移。部分农民工保障制度可直接纳入城镇职工基本养老保险体系，提出抓紧制定农民工养老保险关系异地转移与接续办法。2009年2月5日，中央公布了《农民工参加基本养老保险办法(摘要)》和《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》。到了2010年，经过连续三年全国人大讨论并多次修改的《社会保险法》得以通过，并于2011年7月1日开始实施这是第一次以法律的形式将农民工纳入养老保险的法律体系中，使制度更加具体化，法律化。

二、农村养老保障制度存在的问题

(一)普及率低，覆盖范围有限

与过去相比，我国的经济发展如此快速，但是，由于地域以及经济发展的限制，农村有些地区经济发展落后，养老保险制度实行不下去。由于地域的差异性，我国各地的社会保障内容也有所不同，经济发达地区制定的保障项目已经比较完善，而中西部地区由于地域的限制，经济发展比较缓慢，基本的生活保障都成问题。

(二)农村养老保险基金筹集渠道狭窄

农村养老保险基金筹资“以个人缴纳为主，集体补助为辅，国家予以政策扶持”的制度。国家的政策扶持和集体补助都主要来自对乡镇企业支付的养老保险资金。然而，欠发达地区无力缴纳保险费的农民在集体补助和国家财政支持方面只能得到很少甚至得不到。而富裕地区的农民有能力自己缴纳保险费，同时，又能得到集体补助和国家财政支持。由此可见，这种筹资模式使得欠发达地区和没有能力投保的贫困农民老说，这种好的政策享受不了，从而造成了“保富不保贫”的不公平现象。

(三)贯彻执行过程中人员管理存在的问题

众所周知，为了使广大农民得到好处，国家规定，凡是60周岁以上的老年人，无论家里子女参保与否，都可以领取每月55元的补助。但是执行的过程中，为了提高参保率，有些县市新型农村养老保险办公室硬性规定，凡是家里有子女没有参加养老保险者，家中老人就领不到每月发放55元的财政补助，使农民由自愿变成被自愿，也歪曲了新型农村养老保险的本意。后来新型农村养老保险办公室在多方面的压力下，改变为家里子女不参加养老保险，家中老人仍可以领到国家给的55元钱。可见政策在基层执行的过程中如何不被歪曲使其很好的发挥作用是一个值得深思的问题。

(四)养老保险意识不高

由于农村地区“养儿防老”的传统观念，大多数农民对养老保险这种制度持怀疑态度，觉得还是养儿防老才是正道。这对我国养老保险的施行带来了困难。此外，还有人认为，我国多耕地实行的是家庭责任承包制，除了儿子养老之外，还有土地养老。这可是双保险。然而，随着我国经济的快速发展，我国耕地面积在工业化、城镇化的进程中逐年下降，人多地少的矛盾将日益凸显。

(五)收入水平不高

对于大多数农民而言，由于地域限制，生活水平不高，还没有达到小康水平。许多农民由于收入不高，不愿意缴纳养老保险费。由此，养老保险制度的实施方面，面临很大困难。通过提高农民收入、加快社会主义新农村建设将有助于养老保险制度的有效实施。

(六)“养老并轨制”存在的问题

“养老并轨制”是城镇职工养老保险和城乡居民养老保险在一定条件下相互衔接转移、权益累计，是我国城乡养老保险制度不断完善取得的又一大进步。然而保障水平仍存在且可能较长时间内存在巨大差异。由于实际经济、认识力、财力等各方面综合，就决定了城乡居民将来实际的养老保险水平通过这次办法可以将参加城乡居民养老保险的人员缴费标准档次增加两档，且最低档从每年缴费50元提高到100元，最高档从1000元提高到2000元，这有利于城乡居民养老保险多缴费，将来获得更高保障。与职工养老保险水平还存在不小差距，即将来获得养老费绝对数的巨大差异。

三、农村养老保险制度的对策

针对农村社会养老保险制度在实施过程出现的问题，解决农村养老保障问题可从以下方面考虑:

(一)加大国家扶持力度

农村养老保基金筹资是以“以个人缴纳为主，集体补助为辅，国家予以政策扶持”的制度。但是国家扶持方面微乎其微。所以，今后要从可持续发展的角度，将国民收人再分配政策重点向农民和农村方面倾斜。在制度设计上，提高农民个人账户的收益率，使农民自愿的去缴纳养老保险。

(二)确立农村社会养老保险的法律地位，使其具有制度上的稳定性

虽然，各个地方出台了针对自己地区的农村养老保险办法，但是没有上位法的明确授权，因此，缺乏法律效力，在养老保险的执行过程中，具有很大的随意性和不稳定性，从而导致强制交纳保险费、少发养老保险金等。这样，使农民失去了对政府的信任度。所以，只有通过立法，确立农村社会养老保险的法律地位，才能使其具有制度上的稳定性，才能在养老保险执行过程中证明国家的权威性。

(三)通过多种方式，提高基金的保值增值能力

能够使得养老保险金不断的增加，是每个农民愿意看到的。一方面，农民养老得到解决;另一方面，也给国家减轻了负担。国家可以把投资在这方面的资金可以用在更需要帮助的地方。

(1)充分利用税收激励手段，快速增加养老金。

(2)扩大金融机构参与养老金投资管理，提高投资效率。将基本养老金投资管理交由专业金融机构负责。允许银行、证券、基金、保险、信托等各类金融机构参与投资管理，发挥不同类型金融机构专业优势和产品特点，提供其多样性投资管理服务。

(四)加强完善“养老并轨制”

2014年2月7日，国务院常务会议决定，在已基本实现新型农村社会养老保险、城镇居民社会养老保险全覆盖的基础上，将两项制度合并，在全国范围内建立统一的城乡居民基本养老保险制度。但是要实现养老保险真并轨，不但要职工和城乡居民养老保险制度相互扎实衔接，更要实现广大职工与公务员养老保险制度的有效衔接。

基本养老保险是社会保障体系的重中之重,基本养老保险制度的成败关系到一个国家政治、经济的稳定与发展。下面是读文网小编为大家整理的基本养老保险论文，供大家参考。

基本养老保险论文范文一：统筹城乡居民基本养老保险问题探析

统筹城乡居民基本养老保险事业的新发展，是十八以来我国“全面建成小康社会”的重要举措，也是深化养老保险事业发展的必然要求。本文立足于对我国养老保险事业的认识，就筹城乡居民基本养老保险中存在的问题做了如下具体阐述，并由此提出了几点应对策略。

一、统筹城乡居民基本养老保险中存在的问题

1.统筹层次低，各级财政投入不足。

首先，省、直辖市的养老保险基金的统筹模式主要是“个人缴费”、“政府补贴”和“集体补助”。对于各基层县(市、区)而言，个人缴费基金储存于财政专户之上，这就使得这部分基金难以实现统筹使用，也无法有效实现保值增值。而“政府补贴”和“集体补助”两部分支付方式，一方面加重了政府的财政压力;另一方面也让政府面临巨大的风险，对城乡居民基本养老保险的长久化推进极为不利。其次，政府补贴主要源于三级政府(中央、省、市(县))的基金投入，但在省、市(县)级方面，财政出资相对较少，且对于县级政府的补贴采用“依据指标划拨”的方法。对于一些贫困县市，政府补贴的压力较大。财政吃紧，出现“寅吃卯粮”的问题。

2.养老保险制度衔接问题突出，制度激励作用欠缺。

首先，在制度衔接的过程中，缺乏对实际情况的综合考虑。如：一些被征地的农民，其不仅享受了“新农保”的基础养老金，而且也享受了被征地农民养老保险。其次，在城乡居民基本养老保险制度的衔接中，一些试点地区逐步形成了具有地方性的制度模式，若与现行城乡居民养老保险相衔接，势必存在衔接的苦难。再次，制度的激励作用欠缺，并具体表现为：一是对于多缴费参保人的激励比较欠缺，尚未实行“多缴多补”的有效激励机制;二是对于缴费年限长的参保人员，制度激励作用不明显，各省市也尚未出台相应的政策，对缴费年限长的参保人员给予更多补贴。

3.居民参保意识淡薄，制约统筹工作的稳步推进。

从实际来看，我国城乡居民养老保险统筹发展仍存在较大阻力，这一方面就来源于城乡居民参保意识相对比较淡薄。首先，在传统养老方式的影响之下，城乡居民养老保险制度缺乏一定的群众基础，部分城乡居民对其不够重视;其次，一些城乡居民认为缴费时间长，且收益比较小，这就在很大程度上弱化居民参保的积极主动性。因此，社会诸多因素和观念的影响之下，我国积极推进城乡居民基本养老保险统筹发展仍是一个过程，需要进一步建立广泛的群众基础，提高城乡居民参保的意识。

二、强化统筹城乡居民基本养老保险的策略

1.进一步明确财政补贴产权，维护好城乡居民的合法权益。

当前，城乡居民基本养老保险模式中的个人缴费难以统筹使用，存入于个人账户之中。但对于政府补贴部分，是不能继承的。这就要求，对这部分不能继承的基金的归属权进一步明确，并通过审理专门的账户，并建立“分类补贴”的方法，对其进行有效管理和再分配。如，依据参保人员的缴费年限，对其相关的养老保险福利进行延伸。诸如参保者在养老金的领取之前出现死亡，那么可以依据投保者的缴费年限所在的分类补贴标准进行补贴，确保城乡居民的合法权益。

2.逐步完善财政支持机制，做到财政投入充沛。

当前，城乡居民基本养老保险统筹面临各级财政投入不足的问题。因此，逐步完善财政支持机制，做到财政投入充沛，实统筹发展的重点。地方经济发展存在较大差异性，一方面要确保城乡居民保险基金做到“专项利用”;另一方面要结合各地方的实际情况，在承受能力范围之内，遵循“弹性原则”，强化政府的财政支撑。

3.妥善处理好养老保险制度衔接问题，推进统筹工作新进展。

城乡居民基本养老保险是新型农保与原城市养老保险的融合，如何实现各养老保险制度的有效衔接，直接影响到城乡养老保险统筹发展。因此，要进一步妥善处理好养老保险制度衔接问题，确保城乡居民基本养老保险制度与其他养老保险制度相融合。一方面，制度衔接要确保公平、公正，这是统筹发展的重要前提;另一方面，建立多层次的城乡保险体系，为城乡居民基本养老保险事业的统筹发展创造良好的内外基础。总之，统筹城乡居民基本养老保险制度，是党的十八大以来我国全面建成小康社会的重要之举。统筹城乡居民基本养老保险面临诸多问题，特别是在财政投入、制度衔接等方面，问题的存在极大地制约了城乡居民基本养老保险事业的统筹发展。

基本养老保险论文范文二：逃费现象下的基本养老保险论文

一、基本养老保险逃费现象的成因分析

目前，养老保险制度还存在一定的缺陷，还有很大的完善空间，一方面，养老保险制度的覆盖不是非常全面，部分地区的养老保险资金收缴会成为死角，这就会使人们产生不平衡的心理，这也是逃费现象的导火线。另外，养老保险制度的设计的公平性还有待提高，目前的这种制度是有地域、行业、身份之分的，而且个人的权益分配也不是太合理，从而影响基本养老保险收缴资金的公平顺利进行。再者，基本养老保险资金的收缴率也不是非常合理，收缴率偏高，这会给人们带来经济压力，从而影响他们缴费的效率。

二、解决基本养老保险逃费现象的对策研究

我们已经初步了解到基本养老保险逃费现象的不良影响，改善这种现象对社会的和谐发展来说是势在必行的，所以，我们需要不断探索出相应的解决对策，以便于有效避免这种现象的发生。

1.健全基本养老保险收缴的法律制度

在如今的这种法制社会，不管是何种性质的资金收缴，都需要做到“有法可依、执法必严、违法必究”，所以，在解决基本养老保险逃费这一现象时，首先要将相关的法律制度健全，最大限度地阻止非法人员钻法律的空子。另外，依据外国许多基本养老保险执行顺利的案例来看，健全的法律制度是基本养老保险正常收缴的重要保障。所以，国家及相关政府部门一定要健全基本养老保险收缴的法律制度，让正常的资金收缴具有法律权威的保护，而且用法律手段惩罚逃费现象更能体现基本养老保险基金的神圣不可侵犯。当然，基本养老保险的立法层次也要相应提高，从而引起更多人的重视。逃费人员需要负的法律责任也要有足够的力度，起到警示的作用，要具有确保他们不会再犯的权威性。因此，健全养老保险的法律制度是解决逃费现象的有效对策。

2.制定完善的基本养老保险收缴制度

制定完善的基本养老保险收缴制度，能够给人们一个公平合理的缴费制度，让大家自觉遵守制度，达到公民自觉缴费的效果。首先，制定的制度要公平合理，一视同仁，不能有徇私舞弊的现象发生，同时，制定的制度还需要具有普遍性，让所有公民都缴纳基本的养老保险资金，所制定的制度也要具有广泛的覆盖性，才能服民众。当然，缴纳了基本养老保险基金，就必须享有相应的权利，要让公民的老年有所保障，才能让他们从心底里愿意为自己的老年投资。另外，养老保险收缴的资金要适度，需要缴纳的资金要在他们能承受的能力范围之内，如果超出了他们的能力范围，会对他们的正常生活造成压力，久而久之，这种制度必然会引起民愤，也不能确保我国养老保险的可持续发展，更不能让社会和谐的发展。所以，国家及相关政府要有效解决基本养老保险逃费的现象，还需要建立完善的收缴制度，才能保障养老保险的顺利进行。

3.加强基本养老保险收缴的监督管理制度

有了健全的法律以及完善的收缴制度的支持，还需要相应的管理制度严格管理相关的执行人员，才能确保我国养老保险的可持续发展。首先，在执行养老保险相关制度时，要加大稽查监督制度，确保执法人员能够公正地处理逃费现象，同时也要严格执行基本养老保险的收缴制度。其次，在如今的信息化时代，也要顺应时代的发展趋势，加强信息化管理，我们可以将相关的收缴资金的信息录入计算机，然后收缴双方也可以通过计算机进行操作，能够有效提高工作效率。而且计算机能存储的信息也是非常庞大的，可以节省基本养老保险管理中人力、物力资源的浪费。再者，在这种监督管理机制中，也要有相应科学适当的奖惩制度，鼓励遵循制度的人，也大力惩罚逃费的人，这样，可以有效激励更多的人遵守相应章程，降低逃费现象发生的频率。

三、结语

总之，基本养老保险资金的收缴是我国养老保险可持续发展的重要保障，国家及相关政府部门一定要严格执行，最大限度地降低养老保险逃费现象，确保社会的协调发展，同时，这也是我国公民养老的最大保障。同时，我们还需要将有效的解决逃费现象的对策尽快地落到实处，为基本养老保险基本的正常运行提供有力的支持，这也是促进我国市场经济不断完善的有效手段，可以保障我国全社会的和谐发展。

高校毕业生是社会最富有生机、活力和创造性的群体,他们有理想、有抱负,掌握了比较系统的现代科学知识,是宝贵的人才资源。下面是读文网小编为大家整理的毕业生发展心理学论文，供大家参考。

毕业生发展心理学论文范文一：大学生教育下心理健康论文

1资料与方法

1.1调查对象

以新疆某高等院校373名维吾尔族大学生为调查对象，男生79名，女生294名。生源地来自城市的学生176名，来自农村的197名。

1.2方法

采用精神症状自评量表(SymptomChecklist90，SCL-90)为测量工具，该量表共90个项目，采用不同专业评分，量表内容涉及感觉、情绪、思维、意识、行为、生活习惯、人际关系、饮食睡眠等方面，并使用躯体化、强迫、人际敏感、抑郁、焦虑、敌对、恐惧、偏执、精神病性9个因子来评价被试者的心理健康水平。该量表是目前国内最为常用的心理健康测查工具，能够较为全面地反映测查对象的心理健康状况[1-2]。调查中统一指导语，采用集体施测方式，由被试者根据自己最近1w以来的感觉无记名自填量表，当场收卷。

1.3统计学处理采用

SPSS17.0统计软件对数据进行录入和处理，所得数据用均数±标准差(-x±s)表示，采用t检验，检验水准α=0.05。

2结果

2.1不同性别维吾尔族大学生SCL-90测评结果

维吾尔族女大学生在躯体化、强迫症状、人际敏感、抑郁、焦虑、敌对、恐惧、偏执和精神病性9个因子的得分均高于维吾尔族男大学生，差异有统计学意义(P<0.05)。

2.2维吾尔族大学生SCL-90因子测评结果与国内常模比较

维吾尔族大学生躯体化、强迫症状、抑郁、焦虑、敌对、恐惧、偏执、精神病性因子得分均高于全国常模，差异有统计学定义(P<0.05)。

2.3不同生源地维吾尔族大学生SCL-90测评结果

来自农村的维吾尔族大学生躯体化、人际敏感、抑郁、焦虑、敌对、恐惧、偏执、精神病性因子得分高于来自城市的维吾尔族大学生，差异有统计学意义(P<0.05)。

3讨论

本研究结果表明，来自农村的维吾尔族大学生躯体化、人际敏感、抑郁、焦虑、敌对、恐惧、偏执、精神病性因子得分高于来自城市的维吾尔族大学生。究其原因：一方面，在上大学前，城市学生与农村学生在人际交往、待人接物方面存在不少差异，城市学生呈现开放式，农村学生呈封闭式。农村大学生到大学后脱离父母，原来以父母为主要成员的小家庭转变为以同学为主要成员的大家庭，角色发生了大的转变;城市大学生中学时住校生比例较大，适应能力比农村同学快[3];另一方面经济因素影响心理健康，维吾尔族农村大学生多来自新疆的北疆、南疆地区，其生活比较艰苦，家庭经济收入较低。许多农村大学生进入大学后才发现城市和乡村之间不仅经济方面存在差异，而且政治文化、生活方式、生活习惯等方面也存在较大差异。来自农村的大学生由于个人的言谈举止及穿着打扮与城市生活不太和谐，与其他很多家庭条件好的学生相比，不能大大方方花钱，从而产生自卑心理，人际关系敏感。研究发现，和睦的家庭气氛、良好的父母关系、生活有一定的规律性对缓解焦虑和抑郁有特殊作用[4-5]。另外，可能与民族偏见有关，有些学生由于缺乏对少数民族历史与现状的了解，甚至对少数民族文化产生偏见，有意无意夸大了民族文化中某些因素并与贫困落后画等号，所以伤害了维吾尔族农村大学生的民族自尊心，这些因素可能对维吾尔族农村大学生心理健康水平造成一定的影响。

本研究结果显示，由于女性受性格特征所影响，女性比男性胆小，承受打击的能力比男性弱;女性在生活中遇到的困难比男性多，且由于女性的生理特征很容易烦躁不安，因此长期下来就容易患抑郁恐惧等心理疾病[6]。本研究显示维吾尔族大学生躯体化、强迫症状、抑郁、焦虑、敌对、恐怖、偏执、精神病状的因子得分均高于全国常模，差异有统计学意义(P<0.05)，说明维吾尔族农村大学生心理健康水平低于全国水平。分析原因：首先，可能是由于大多数维吾尔族大学生在上大学之前生活在新疆的南疆和北疆地区，接受维语语言教学，而大学教育一直是以双语与汉语形式进行，所以维吾尔族大学生不容易适应大学的学习生活[7-8]。其次，维吾尔族大学生具有独特的生活习惯和宗教信仰，其可能导致维吾尔族大学生在认知、态度、行为及应对方式上与其他民族大学生不同，可能是造成两者心理健康水平差异的影响因素。本次调查结果提示对一些维吾尔族大学生的心理健康问题值得进一步关注，在采用SCL-90筛查的基础上对筛查阳性者应作进一步地心理评估与辅导。对大学生进行心身健康指导时应注意加强个体性格修养与塑造，使他们增强对心理、行为的自我调节能力，同时引导他们以积极的态度与方式看待与处理问题。

其次，要加强维吾尔族大学生的心理健康教育，要给予他们心理上的关心与帮助：第一，在他们入学时建立心理档案，通过个别咨询、团体辅导等形式有针对性地开展心理咨询活动;第二，高校应建立心理咨询专门机构，并配备一定的专业人员和专家，开展多种形式的心理辅导活动，开设心理健康教育系列课程及心理卫生知识讲座;第三，建立校园心理辅导网络，了解和掌握维吾尔族农村大学生的异常心理行为，对有心理障碍的维吾尔族大学生进行及时的疏导和教育。综上所述，维吾尔族农村大学生的心理健康状况不容忽视，应根据维吾尔族大学生心理健康状况特点，开展相应的心理健康促进活动。

毕业生发展心理学论文范文二：大学生教育心理学的探讨

一深化宗旨心理教育，提升政治素质

1.1丰富方式方法

通过“认识自我，自信竞争”阶段的训练，使学生深刻感知“若要改变世界，首先要改变自己”的西方励志哲理，深刻领会了“正心、修身、齐家、治国平天下”的东方深邃思想。为扭转多数学生抵触政治思想情绪，训练中我们还采取了座谈、演讲、野外拓展训练等多样的交心方式，积极探索政治理论贴近学生心理的新途径，丰富大学生思想政治内涵，更加鲜明地体现出理论学习的时代性、科学性、创造性和大学生就业特性，从而用丰富多彩的理论教育熏陶学生，用共同的就业价值观念凝聚团结学生，陶冶学生的思想情操，心贴心的交流，不断增强学生的政治敏锐性。

1.2突出典型引领

把树立先进典型作为大学生政治理论教育的可持续动力，突显出心理素质高，综合素质强的优秀学生，不断强化先进典型的发现、树立和宣传工作，积极搭建先进典型成长的平台，大力营造有利于先进学生干部脱颖而出的环境和人人学习先进、人人争当先进的良好氛围，正面积极地梳理大学生健康心理的导向，不断引领大学生的思想和行为规范。通过“规划生涯，策略人生”，教会学生实现目标的策略和方法。

1.3注重形象塑造

形象塑造包括内在心理和外在形象两个方面。内在心理是指大学生的价值取向、学习水平、道德品质等;外在形象是指完成任务时显示的能力素质、教师评价。我们着力磨练大学生盲目自大的心理，结合党的教育精神，加强规范化管理，以严谨治学为切入点，以规范训练的内容和要求为标准，通过对大学生的心理、行为进行规范，激发学习热情，从而有效提高大学生整体素质，进一步增强广大学生为民服务意识。

二、注重培养身心健康，养成良好习惯

2.1树立正确人生观

受社会大环境的影响，就业价值观受到了一定程度的冲击。部分学生身上出现了搞攀比、讲条件的现象，把未来的工作、工资待遇横向与其他院系相比，纵向与已经就业的大学生相比，面对巨大的反差，牢骚满腹，怨天尤人，对今后奉献服务精神减退，不满情绪滋生。因此，帮助学生深刻认识未来建设祖国的历史责任，从内心深处产生对国家的归属感、认同感和自豪感，从而在思想上解决“为什么就业，为谁就业，怎样就业”的问题，找准通过就业规划实现自己人生价值的切入点，真正热爱全身心投入。

2.2增强科学应对意识

大学生就业面临的世界形势严峻，社会复杂多变，未来要处理的事情和面对的困难不断增多。因此，我们要切实增强学生的心理承受能力，增强科学应对毕业就职的意识和胆魄，使学生在未来工作中时能够从容不迫，在面对困难时能够敢于决断，从而达到提升学生精神力量和人格魅力的目的。

2.3培育创新工作精神

学生年复一年、日复一日地从事学习、在学习的常规事务性活动，极易产生厌倦、疲劳的状态。要改变这种状态就要用创新的精神掌握教育工作的主动权，通过对各项工作时间的合理安排、内容的熟悉掌握，不断总结归纳行之有效的工作方法和经验，达到减少学习量、减轻各种压力的目的，实现有效提升大学生的坚强品质、道德修养、责任意识、担当精神、团队协作、沟通配合、创新思维、培训策划、组织管理、适应调整等素质与能力，形成以优秀学生团队带动更多学生提升职业素养和就业能力的继续教育与就业创业工作新品牌。

三、加强实践心理教育，增强就业能力

3.1突出基础，抓好大学生信息应用能力培训

信息化对于整合就业资源、改造就业流程、创新就业模式、提升工作效能有不可替代的作用，也是提高大学生综合就业素质能力的重要途径。强化网上学习、网上管理、网上求职等训练，积极接受新形式、新变化，强化调整心态与抗挫能力，把信息化应用与理论学习有机结合起来，提高社会综合信息研判和应用归纳水平，用科学、便捷、迅速的方式指引大学生就业规划。

3.2突出全面，抓好学生多才多能素质培训

大学生成功就业是推动社会进步的奠基石，是维护社会政治稳定和经济稳步发展的第一道防线，是密切服务社会的窗口和纽带，也对学生的整体素质提出了更高的要求。通过“知行合一，勇于实践”阶段的训练，努力把学生培养训练成复合型、实用型的人才。

3.3突出实用，抓好学生业务知识应用培训

坚持严谨、求实、求索，是教育治学的生命线。要养成严谨、求实、求索的学习态度，必须做到日常养成与规范，切实提高大学生的自我学习能力。要注重教育学生转变理念，把理性、积极、热爱的理念根植于每名学生头脑中。要采取主题宣讲、以案说法、分析研讨等多种方式，认真总结研判大学生学习生活中遇到的新情况、新问题，加强针对性训练和引导，切实提高学生处理复杂问题的本领。

发展心理学论文相关

现阶段我国商业健康保险面临难得的发展机遇,但目前保险公司风险控制水平的滞后,已成为制约商业健康保险业务发展的“瓶颈”。下面是读文网小编为大家整理的保险风险管理论文，供大家参考。

保险风险管理论文范文一：医疗保险风险管控路径分析

市级统筹后医保基金风险因素分析

(一)分级管理的运行体系是基金风险产生的体制因素

医疗保险市级统筹是在原有市级、县级分别统筹的基础上提升的结果。这种统筹模式主要解决了制度层面的统筹，基金的财务管理依然实行市、县分级运行，各级经办机构的财务均对属地内基金的收支进行核算。基金纳入市级财政专户统一管理的模式，一是会弱化区县财政对其境内参保人员基金收不抵支风险的兜底责任。二是市级直接管理的基金量加大，基金风险管理的难度会加大。三是会加大赤字运行的区县对市级的依赖;有基金结余的区县，因为失去对基金结余的自由调度权，这势必影响到区县工作的积极性。容易造成地区间新的不平衡，导致区县对基金风险的自控意识降低，可能在基金收、支等环节存在政策执行不严，疏于管理等现象，容易形成基金收不抵支风险。

(二)政策标准的不完善是基金风险存在的制度因素

《社会保险法》是医保管理工作的依据，使医疗保险基金的征缴、给付和监督经办工作都有法可依。但是，由于医保覆盖面广、参保人群多的特点决定医疗保险政策体系复杂。比如：医保征缴政策中有针对困难企业、破产倒闭企业以及灵活就业人员和正常参保企业的不同参保政策;医保待遇支付政策有：住院待遇结算政策、慢性病门诊待遇结算政策，有针对境内定点医疗机构的结算政策、还有省内联网结算异地医院的结算政策等。医疗保险政策标准的多样性和复杂性是由医疗保险的保障范围、目标以及医疗行业的行业特点决定的，这必然会给医疗保险基金的管理带来风险。

(三)财务管理能力薄弱是基金风险存在的内在因素

市级统筹后，全市医保基金财务管理都存在专业财务人员少、业务能力与财务管理需求不匹配等问题，导致财务信息质量不高，无法为基金风险管理提供真实、有效的数据支持，容易形成基金风险管理漏洞。薄弱的财务管理能力已成为基金风险产生的内在因素。

医疗保险基金风险的防范对策

(一)建立基金风险管理的责任分担机制

医保市级统筹前，各级经办机构作为医保基金风险管理的第一责任人，都能各负其责的管好自己辖区的“一亩三分地”。医保市级统筹基金管理权限上划后，基金管理中会出现“吃大锅饭、搭便车”的现象，为防止影响基金征收、使用效率，应在全市建立基金风险管理的责任分担机制。市级财务应通过内部往来科目核算区县经办机构征缴、支付的医保基金量，定期对区县基金收、支进行比对，分析基金结余情况;对未完成基金征缴任务、同级财政配套资金不到账的区县，采取暂缓拨付其待遇支付申请资金，督促其完成相应的工作。建立基金风险管理与经办机构责任联系的机制，防范医保基金市级统筹后分级管理的风险。

(二)加强基金支付环节管理，防范医保基金分级运行的支付风险

医保基金支付环节中的风险是基金风险管理工作的核心环节，市级统筹后，要加强支付环节的管理。一是建立覆盖全市的业务经办信息平台，真正实现医保市级统筹的政策统一、经办规范，尽可能的限制基层决策的自由裁量权，减少经办工作的随意性。避免地区间的不平衡，确保基金支付环节的公平性;二是依托信息系统，形成全市范围内所有经办业务可以追根溯源的数据库和经办资料完整保存的档案库，明确支付经办责任，真正实现医保经办的规范管理、科学管理，以降低基金支付环节的风险。

(三)加强财务人员业务能力培训，提升基金财务管理水平

医保市级统筹后，市级经办机构针对基金财务管理中存在的问题，通过举办培训和专题讲座等活动，对区县财务人员进行培训，规范基金核算方法，明确界定核算范围和内容，提高财务人员的业务水平，确保基金财务信息质量，为基金风险管理决策提供真实、科学的数据支持。

(四)完善基金内外监督制度防范基金运行风险

一是建立监察、纠风、劳动及委托第三方介入的监管机制，加强基金的行政监督。二是聘请医疗保险社会监督员，鼓励参保群众对看病就医过程中遇到的违规违法行为举报投诉，不断规范定点医疗机构的医疗行为。三是结合医保基金运行的特点，建立不相容岗位控制、会计系统控制等内部控制制度，防范基金的经办风险。

保险风险管理论文范文二：论汽车保险风险证券化的主要形式

证券化也改变了保险公司汽车保险项目的资产负债结构，使得保险公司负债匹配更为合理，有利于保险公司的稳健经营。

汽车保险风险证券化的主要形式

结合我国汽车保险自身特点，汽车保险证券化主要可采取以下形式：汽车保险债券、汽车保险互换以及汽车保险期货。

(一)汽车保险债券

汽车保险债券是一种收益与制定的承保损失相连接的债券，该产品运作中主要涉及四个主体：购买汽车保险的投保人、直接保险公司、特殊目的机构(spv)以及市场投资者。根据汽车保险债券运行模式，车险公司将其承保的投保风险以不同的组合分别归类，通过SPV发行汽车保险债券，市场投资者通过投资债券获取投资收益。

(二)汽车保险互换

互换是指交易双方按照事先约定的条件交换彼此的保险风险责任。汽车保险互换交易为不同地域的保险人提供了分散保险人风险的渠道。互换交易双方可以达到规避风险、转移风险的目的。这种交易允许保险人发挥自身相对优势，将风险转移给其他金融机构;各机构通过投资组合产品实现多种投资组合，这样保险人和投资者均获得风险收益。

(三)车险期货产品

目前保险期货产品最为有效的是1992年美国芝加哥期货交易所推出的巨灾保险期货的做法。芝加哥期货交易所巨灾期货一般是以季度为周期进行交易的。汽车车险期货产品所规定赔偿事件发生的损失越大，期货合同的价格也就越高。如果损失巨大，则需要用保险人期货市场上的赢利来加以冲抵，不足以影响保险公司的持续经营。

我国实行汽车保险证券化还需解决的其他问题

(一)相关产品设计制度

汽车保险债券一般设计相对简单，交易成本也要比其他品种低。例如汽车保险期权、期货的使用需要编制相应的损失指数，增加了设计的难度。另外，汽车保险债券交易的成本也相对较低。从我国资本市场的状况看，汽车保险债券已经具有一定可行性。

(二)SPV发展滞后风险

在汽车保险产品证券化过程中，SPV充当着非常重要的角色。通过SPV，一方面有利于实现保险人风险隔离;另一方面，如果保险人偿付能力不足，SPV仍然有义务偿还债券本息。从理论上讲，SPV的建设对我国汽车保险债券发展起关键作用;同时，投资者自然也需要有更多值得投资的保险债券。

(三)完善证券交易者行为

我国传统车保再保险的价格相当不稳定，再保险将不得不面对更高的持有风险，最终将导致保险人再保险欲望下降。证券交易者行为短期化、投机性和市场失范，都不利于车险证券化产品发展。

汽车保险证券化产品的推出，在缓解传统再保险人风险的同时，还可以形成有效的价格竞争机制，推动再保险业发展;另外，巨大的竞争压力将促进车险再保险业规范发展，推动我国汽车保险市场快速增长，从而为汽车保险进一步证券化提供市场机会。