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个人在签订房屋租赁合同时,都是有很多的事项是需要注意的。下面是小编整理的个人房屋租赁合同范本,分享给大家!
甲方:_________(出租方)
乙方:_________(求租方)
双方就乙方租赁甲方房屋一事,经协商达成如下协议:
第一条 出租房屋的坐落位置、面积以及其他情况
1、本合同所出租房屋坐落在___市___区______号(该房屋租赁合同和协议不足部分可以补充)
2、房屋的建筑面积___平方米、使用面积___平方米。(该房屋租赁合同和协议不足部分可以补充)
3、所出租房屋的房屋产权编号:_________ 。
第二条 房屋内部的装修情况及主要设备
(该房屋租赁合同和协议需要写明内的装修情况及主要设备设备情况,如:房屋为简易装修,其内设备为xxx)
第三条 房屋租赁的期限
租赁期限为___(月/年)。从___年___月___日起至___年___月___日。
租赁期限届满前___天,如乙方需要继续承租,需要向甲方提供提出,由甲方决定是否继续续签合同。
租赁期限内,如甲方出卖房屋,应提前___天通知乙方,乙方在接到通知后___天内决定是否行使优先购买权。如乙方逾期不予答复,那么视为其放弃该权利。(该房屋租赁合同和协议租赁的租赁情况至少为一年,具体情况可以适当变通)
第四条 租金及其交纳方式
每月租金___元,大写_________。
租金按月交付。合同签订后乙方应向甲方支付第一季度的租金。
以后每月__日前乙方向甲方支付下个季度的租金。(该房屋租赁合同付款方式每季度付一次,也可以根据具体情况变通)
第五条 押金
押金___元,大写_________。该押金用于保障房屋内的设备完好,如出现设备损坏的现象,甲方有权按照市场价格扣除相应的赔偿款。
如合同期满,乙方没有损害房屋内的设备,则甲方应该在合同期满日如数退还。
第六条 房屋修缮和装修
甲方应保证房屋符合合同约定的使用用途,保证正常的水电供应,如出现漏水、墙面自然脱落、水电无法正常供应等对乙方正常使用房屋具有影响的情形,甲方应在接到乙方通知的__天之内予以解决。否则乙方有权提前解除合同,并有权要求甲方支付违约金。
乙方在使用过程中,不得擅自改变房屋的结构和装修情况,否则视为违约,应向甲方支付违约金。
(该房屋租房合同和协议规定如果人为的破坏由求租房负责维修)
第七条 房屋出卖
租赁期间如甲方出卖房屋,乙方又不愿意购买,则甲方应保证乙方可以继续租赁,直至租赁期间届满。
(该房屋租赁合同和协议规定如果甲方紧急需要出卖房屋,具体解决办法可以协商)
第八条 违约责任
1、租赁期间内,乙方不得有下列行为,否则甲方有权解除合同,收回房屋,并有权依据本协议要求乙方承担违约责任。
1)擅自将房屋转租、转让、转借的;
2)利用承租房屋进行非法活动,损害公共利益的;
3)拖欠租金__月。
2、乙方逾期交付租金,除仍应补交租金外,还应按拖欠天数支付违约金,每天违约金的标准为:拖欠租金的__%
3、乙方擅自转租、转让、转借的,应支付___月的租金作为违约金。
4、一方如果具有合同约定的其他违约行为,违约方除应向守约方赔偿因其违约造成的损失外,还应该支付___元违约金。
(该房屋租赁合同和协议规定如果乙方由于特殊原因需要转租,需要事先和甲方打招呼)
第九条 优先承租权
租赁期间届满后,如甲方继续出租房屋,则乙方在同等条件下享有优先承租权。如租赁期间届满后,乙方确实无法找到房屋,甲方应给予一个月的宽限期,宽限期的房租与约定的房租一样。
第十条 免责条件
因不可抗力或政府行为导致合同无法履行时,双方互补承担责任。实际租金按入住天数计算,多退少补。
(该房屋租赁合同和协议规定具体情况可以协商)
第十一条 争议解决的方式
合同在履行过程中如发生争议,应由双方先行友好协商;如协商不成时,可以向房屋所在地法院提起诉讼。
第十二条 合同自双方签字之日起生效。 一式三份,双方各执一份,报xx部门备案一份。
第十三条 房屋产权证复印件、甲乙方双方身份证的复印件为本合同附件。附随合同之后。
出租方: 求租方:
电话: 电话:
地址: 地址:
年 月 日 年 月 日
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小编今天为大家整合搜集出了几个离职证明的范本,希望能够帮助到大家:
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第一章总则
第一条为规范本企业和职工的行为,维护企业和职工双方的合法权益,根据劳动法、劳动合同法及其配套法规、规章的规定,结合企业的实际状况,制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于企业和全体职工,职工包括管理人员、技术人员和普通职工;对特殊职位的职工另有规定的从其规定。
第三条职工享有取得劳动报酬、休息休假、获得劳动安全卫生保护等劳动权利,同时应当履行完成劳动任务、遵守企业规章制度和职业道德等劳动义务。
第四条企业负有支付职工劳动报酬、为职工带给劳动和生产条件、保护职工合法劳动权益等义务,同时享有生产经营决策权、用工自主权、工资奖金分配权、依法制定规章制度权等权利。
第二章企业劳动用工制度
第一节职工招用与培训教育
第五条职工应聘企业职位时,一般应当年满18周岁(务必年满16周岁),并持有居民身份证等合法证件。
第六条职工应聘企业职位时,应当已与其他用人单位合法解除或终止劳动关系,并如实填写《应聘人员登记表》,不得带给虚假信息。
第七条职工应聘时带给的居民身份证、职业资格证书、学历证、失业证或解除和终止合同证明等证件务必是本人的真实证件,不得借用或伪造证件欺骗企业。
第八条企业加强职工的培训和教育,根据职工素质和岗位要求,实行岗前培训、职业教育或在岗培训教育,培养职工的职业自豪感和职业道德意识。
第九条企业带给专项培训经费选送职工专业技术脱产培训涉及有关事项,由劳动合同或培训协议另行约定。
第二节劳动合同管理
第十条企业招用职工应当签订书面劳动合同,自用工之日起30日内签订劳动合同,劳动合同由双方各执一份。
第十一条企业对新录用的职工实行试用期制度,根据劳动合同期限的长短,设定试用期,合同期限不满6个月的,不设定试用期。
第十二条企业与职工应当按照劳动合同的约定,全面履行各自的义务;在双方协商一致的状况下,能够变更劳动合同约定的资料。
第十三条劳动合同的履行、解除、终止应当严格遵守劳动法、劳动合同法等国家劳动法律法规规章的有关规定。
企业、职工任何一方提前解除或者违法解除劳动合同的,应当承担相应的法律职责。
第三节工作时间与休息休假
第十四条企业原则上实行每一天工作8小时、每周工作40小时的标准工时工作制,但经劳动保障行政部门行政许可后,可对部分特殊岗位的职工实行不定时或综合计算工时工作制。
第十五条企业根据生产经营需要,经与职工协商能够依法延长工作时间。
企业安排职工加班的,应当将加班凭证交付职工,作为职工要求补休或支付加班工资的凭证。
第十六条年休假、婚丧假等休息休假按国家规定执行。
第四节工资福利
第十七条职工基本工资不低于当地最低工资标准。
基本工资是职工完成正常工作时间应享有的工资报酬。
第十八条企业能够按照不一样岗位实行年薪制、计时工资或者计件工资,此外包括加班工资、奖金、津贴和补贴。具体工资标准以劳动合同约定的为准。
第十九条企业安排职工加班的,按国家有关规定支付加班工资。
休息日安排职工加班,企业能够安排职工补休而不支付加班工资。
第二十条企业以货币形式按月足额支付职工工资;依法解除或终止劳动合同时,在解除或终止劳动合同后5日内一次性付清职工工资。
第二十一条因职工原因给企业造成经济损失的,企业能够要求职工赔偿或依企业规章制度对职工进行处理,并可按规定幅度从职工工资中扣除。
第五节社会保险
第二十二条企业用工当月为职工办理各项社会保险。
缴纳各项社会保险费依法由企业和个人分别承担。
第三章职工劳动纪律制度
第一节劳动纪律与职工守则
第二十三条职工务必遵守如下考勤和辞职制度:
(1)按时上班、下班,不得迟到、早退;
(2)实行打卡考勤的,务必自我打卡,不得委托他人打卡或代替他人打卡;
因公外出、漏打、错打等特殊原因未能打卡的,务必由本部门经理或主管签卡方能有效;
(3)因事、因病请假务必报经部门经理或主管同意,请假务必事先填写《请假单》,并附上相关证明(病假应有医院证明),在不得已的状况下,应提早电话或委托他人请假,上班后及时补办请假手续;
(4)未履行请假、续假、补假手续而擅不到岗者,均以旷工论处;
(5)职工辞职应当经用人单位批准,并办理工作移交手续。
第二十四条职工务必遵守如下工作守则和职业道德:
(1)敬业乐业,勤奋工作,服从企业合法合理的正常调动和工作安排;
(2)严格遵守企业的各项规章制度、安全生产操作规程和岗位职责制;
(3)工作期间,忠于职守,不消极怠工,不干私活,不串岗,不吃零食,不打闹嬉戏等,尽职尽责做好本职工作;
(4)平时养成良好、健康的卫生习惯,持续企业环境卫生清洁;
(5)爱护公物,不得盗窃、贪污或故意损坏企业财物;
(6)提倡增收节支,开源节流,节约用水、用电、用气,严禁浪费公物和公物私用;
(7)同事之间团结友爱,不得无理取闹、打架斗殴、造谣生事;
(8)关心企业,维护企业形象,不做有损企业形象和利益的行为;
(9)遵守企业的保密制度,不得泄露企业的商业秘密。
第二节奖励与惩戒
第二十五条为增强职工职责感,调动职工用心性和创造性,提高劳动生产率和工作效率,企业对表现优秀、成绩突出的职工实行奖励制度。奖励可分为表扬、晋升、奖金三种。
第二十六条对有下列行为之一的职工,可视情给予表扬、晋升、奖金的奖励:
(1)对于生产技术或管理制度,提出具体方案,经执行确有成效,能提高企业经济效益,对企业贡献较大的;
(2)节约物料,或对废料利用具有成效,能提高企业经济效益,对企业贡献较大的;
(3)举报损害企业利益行为,使企业避免重大损失的;
(4)其他应当给予奖励的。
第二十七条为维护正常的生产秩序和工作秩序,严肃厂规厂纪,企业对违规违纪、表现较差的职工实行惩罚制度。
惩罚分为:警告、赔偿经济损失、解除劳动合同三种。同时,用人单位可酌情减发职工相应报酬。
第二十八条职工有下列情形之一,经查证属实,给予警告:
(1)委托他人打卡或代替他人打卡的;
(2)无正当理由经常迟到或早退的;
(3)擅离职守或串岗的
(4)消极怠工,上班干私活的;
(5)非机械设备的操作者,随意操作机械设备的;
(6)擅带外人到生产车间逗留的;
(7)携带危险物品入厂的;
(8)违反企业规定携带物品进出厂区的;
(9)其他程度相当的情形。
第二十九条职工有下列情形之一,经查证属实,为严重违反纪律,可视情予以解除劳动合同:
(1)无理取闹,打架斗殴,影响企业生产秩序的;
(2)利用工作或职务便利,收受贿赂而使企业利益受损的;
(3)将企业内部的文件、帐本给企业外的人阅读的;
(4)连续旷工时间超过____日,或者一年以内累计旷工时间超过____日的;
(5)盗窃、贪污、侵占或故意损坏企业财物,造成企业经济损失______元以上的;
(6)违反操作规程损坏机器设备、工具,浪费原材料,造成企业经济损失______元以上的;
(7)违反企业保密制度,泄露企业商业秘密,造成企业经济损失______元以上的;
(8)二次以上警告视做严重违反纪律;
(9)其他程度相当的情形。
职工违规违纪对企业造成经济损失,除按规定给予警告、解除劳动合同外,还应赔偿相应经济损失。
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ktv要想盈利,就需要彻底了解自己的财务状况,做好财务管理制度。今天小编就给大家带来ktv财务管理制度范本,欢迎大家查看。
为尽快理顺财务管理,规范费用运作程序,完善内部管理体系,明确界定费用申请、物品申购、审批、采购、耗用与报销等各环节的责任,特制定以下管理规定:
一、费用范围:根据筹备组的实际情况,将费用分为四大类:
1、生活设施:指筹备组人员生活使用的设施设备;
2、生活开销:指筹备组人员在正常情况下的生活伙食、餐费的开销;
3、工作联系:指与合作单位联系工作所产生的车费、接待费、资料打印费等;
4、市场考察:指对同行单位考察的门票、车费等相关费用。
二、费用管理流程:
三、费用审批与物品的申购流程:
部门 采购部 财务部 总经理(2000元以下日常开支、日常消耗物品) 总公司(2000元以上工程、业务、大额物品购置)
1、生活设施:使用部门负责人根据公司生活或办公的实际需要,如实填制《申购单》,并说明原因,送财务负责人复核,报总经理签署,经总公司董事长审批后送采购部门采购;
2、生活开销:筹备组人员在正常情况下的生活伙食、餐费,由使用部门负责人每月按计划填制《费用申请单》,送财务负责人审核,呈总经理审批后,报总公司审批。
3、工作联系:指在与合作单位洽谈工作所产生的车费、接待费,车费按实际乘车票据报销,注明乘车时间、路段;接待费2000元/次以下由总经理签署,2000元/次以上报总公司董事会审批。
4、市场考察:按工作进展的需要,由筹备组提前申请,列明考察单位、门票和车费,由筹备组总经理审批!
5、筹建办财务实行钱、账分开管理,为了控制费用开支情况,筹备组账目必须每3天向总经理汇报一次。
四、物品采购
1、公司的一切物品、材料由采购统一购买,特殊用途、专业性强的物品,由部门派专业人员协同一起购买;
2、采购部必须凭审批齐全的《申购单》进行采购,遵循“货比三家”的原则,严格按照《申购单》的要求,保质、保量、准时、快捷的购回所需物品;
3、未经总经理批准,任何部门不得自行采购物品,否则不予报销。
五、报销
1、购回物品单据的报销必须附有:(1) 《申购单》(2)供应商发票,并注明地址和电话号码(3)各单据要求统一、齐全;
2、采购单据需交采购负责人或联系人签字,经使用部门经理和财务负责人复核,呈总经理审批后,到财务部报销;
3、财务必须严格遵守各项报销制度,并进一步核查各单据的准确性,对不符合手续和
报销制度的,可以拒绝报销。
六、物品使用
1、对固定资产和低值易耗品由财务部纳入物业管理范围,并由部门确定物业责任人,对固定资产和低值易耗品的申购、调拨、使用、维修、报废等各方面进行跟踪管理,并及时知会董事长;
2、对日常耗用品由财务部针对 麦客隆KTV新店筹建财务管理制度各部门计划情况,进行定额管理,对超定额的使用由财务部进行监督把关;
七、岗位责任
1、总经理:全面负责公司的费用管理,对整个筹备办的费用管理负领导责任;
2、财务负责人:是费用管理的中心,代表总经理行使费用管理监督职能,对费用负管理及监督执行责任。
3、部门负责人:是费用和物料管理的重要环节,直接管理本部门物料,制定本部门物料管理方案,落实具体负责人,负责物料的使用、保养,对物料的差错和损失负经济责任。
4、采购员:负责物料采购环节的管理,对采购中发生的质量、数量、价格差错负责赔偿责任。
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做过财务这份工作的小伙伴们都知道,财务中有一项报销的一些管理制度。下面就是读文网小编给大家整理的财务报销管理制度范本,希望对你有用!
财务报销管理制度
第一条:为加强公司成本费用及资金的管理,规范报销时的作业流程,制定本制度。
第二条:本制度所称的报销内容包含公司采购材料、固定资产、低值易耗品、办公用品等资产的资金支出及各项费用的资金支出(除工资外的一切资金支出)
第三条:报销时间
1、每周一至周六上午8:30至下午16:00,出纳去银行时间除外。
2、每月最后一日不办理发票报销手续。
第四条:公司实行费用预算管理制度,所有资金支付及报销都要附审批后的当期预算清单,追加预算清单或注明预算项目;对于任何没有预算的项目财务不办理及资金支付报销手续,但金额小于或等于1000元的由分管经理批准后作为追加预算进行办理。特殊情况,如长途出车发生费用,提、发货产生费用则按特殊情况处理,报总经理同意后报销。
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第五条:报销时填写的单据有:汇拨款申批单、报销粘帖单、差旅费报销单、无据支出证明单,这四种单据全部由财务审计部提供。
第六条:报销时必须粘帖的原始单据有(由报销人、经办人粘帖);
1、采购材料、固定资产、低值易耗品和办公用品所取得的增值税专用发票、普通发票及相应的“ERP进货单”或手写入库单。(发票须详细,不够详细的须附有效的发票清单,“ERP进货单”或手写入库单必须入库单必须与发票或发票清单所记载的经济内容完全一致)原则上300元金额以上必须开具增值税发票。
2、业务招待费所取得的旅馆发票、酒店发票等发票。
3、出差时所取得的车票、船票、机票、住宿发票等相关收据凭单。
4、其他各项费用所取得增值税专用发票、普通发票。
5、不能取得发票时所取得的收据、收条等相关收款凭单。
6、固定资产和低值易耗品的增值税票必须分开开具。
第七条:报销时相关单据的使用方法:
1、汇拨款申批单:以支票、电汇、银行承兑汇票、银行汇票等银行付款的均应该填写汇拨款申批单,填写时分以下三种情况:
(1)当发票未到或须预付款时应直接填写汇拨款申批单并附采购合同、申购单等资料,报相应财务人员审核,
(2)当发票已到时,在付款的必须将发票附在粘帖单之后再填写汇拨款申批单,并采购合同、申购单、验收单、“ERP进货单”或手写入库单等。
(3)供应链管理部支付材料款时由财务部出纳填写汇拨款申批单,供应链管理部在每月10日前必须对上月原材料进货情况根据付款形式办理完发票报销手续。
2、报销粘帖单:报销粘帖单的使用分为以下三种情况;
(1)已经电汇,开具支票、银行承兑汇票、银行汇票等银行付款之后发票才到的,应将发票及对应的“ERP进货单”或手写入库单附报销粘帖单之后并附申购单、验收单等。
(2)直接以费用发票报销并需支付现金的,应将发票附报销粘帖单之后;增值税发票的抵扣联不能作为报销依据,抵扣联不得粘帖,不得有签名,不得有明显折痕等。
(3)先暂支现金,而后再以发票报销的,应将发票附报销粘帖单之后并附采购合同、申购单、验收单、“ERP进货单”或手写入库单。
3、差旅费报销单:差旅费报销单的使用方法是由出差人员将出差相关票据附差旅费报销单之后,再按差旅费报销单内容直接填写差旅费报销单。
4、无据支出证明单:无据支出除佣金外必须用其他发票冲抵,无据支出的原因在无据支出证明单上书面说明,相关经办人须将收款收据、收条等非发票单据附无据支出证明单之后,冲抵发票必须真实,付款人名称为报销个人的,根据发票类型填写报销单,按报销流程和权限审批。财务按报销单内容做帐,附件中不应包括无据支出证明单。
5、车票和差旅费报销单须一致,金额、地址等须一致。
第八条:报销流程:由经办人、报销人、出差人员依据要求填写并粘帖报销粘帖单(粘帖单注明预算对应情况)、差旅费报销单、无据支出证明单,同时附相关总结报告、检定报告等由本部门主管复核,再由财务部审核最后进行审批,再到财务部办理报销。
第九条:其他相关规定:
1、如属现金支付的费用经办人在拿到费用发票之后,均应在验收、入库之后五天内到财务部办理报销手续,差旅费用以出差人员回公司时为拿到发票时间,驻外人员发票以收到时间为准,但最迟不得超过发票开出时间的45天,其他费用均以对方开具发票时间为准。
2、如属采购材料、固定资产、低值易耗品、办公用品及其他用银行存款支付的各项支出,应在取得发票验收入库后的三个工作日按规定审批,再到财务部报销。
3、除公交车票外的所有票据经办人都应在发票背面签字,审核人对于单张发票金额在100元以上的应在票据背面签字确认,最后审批人应在发票金额在500元以上签字确认,总经理金额1000元以下发票签字确认,对于特殊内容的票据应另外附一张说明单据。
4、不符合国家税务规定的,财务审计部不得报销。
5、报销单据必须直接交给出纳或放于出纳文件柜内,不得随意丢放。
6、员工在书写大写金额时一律按标准字书写,如书写错误不得报销、付款。
7、原始票据遗失一律不得报销;商场、超市所购物品报销时要附购货原始小票清单,如无原始购物清单一律不得报销。
8、员工在填写报销粘帖单不得出现涂改液修改的现象。
9、发票的收款人名称要正确和完整开具公司全称,要加盖开具单位的发票专用章,增值税发票密码要在密码区内。
10、所有报销发票金额必须大于或等于所报销金额,如果所附发票金额小于报销金额则不予报销。
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第一章 总 则
第一条 为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。
第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条 财务管理的基本任务和方法: (一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。 (二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 (三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。 (四)监督公司财产的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财产清查。 (五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。
第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行《会计法》,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。
第二章 财务管理的基础工作
第五条 加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。
第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条 健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条 做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。 初级经济师考试:工商管理专业知识与实务工商企业的概念...工商企业制度的...
第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条 建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案,妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第十一条 会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後,移交人员方可调离或离职。
第三章 资本金和负债管理
第十二条 资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资,根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。 第十三条 经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。
第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定,向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。
第十五条 公司以负债形式筹集资金,须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计入成本。
第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对馀额,保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因,对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。
第十七条 公司对外担保业务,按公司规定的审批程式报批後,由财务管理中心登记後才能正式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负债管理,在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。
第四章 流动资产管理
第十八条 现金的管理:严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》,根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。
第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。
第二十条 银行存款的管理:加强对银行帐户及其他帐户的__,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款馀额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。
第二十二条 应收帐款的管理:对应收帐款,每季末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。
第二十三条 其他应收款的管理:应按户分页记帐,要严格个人借款审批程式,借款的审批程式是:借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金,必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。
第二十四条 短期投资的管理:短期投资是指一年内能够并准备变现的投资,短期投资必须在公司授权范围内进行,按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。
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一、办公室财务管理的基本原则是:贯彻国家有关法律、法规和财务规章制度,保障工作需要,量人为出,增收节支。实行"统一领导、分级审批、集中管理、加强监督"的财务管理体制。行政处作为办公室的财务机构,在办公室领导下统一管理全室财务工作。
二、办公室全体人员要严格执行国家《会计法》和省市有关财政法规、制度,自觉遵守财经纪律,维护国家集体利益,抵制违纪行为,厉行节约,反对奢侈浪费。
三、办公室财务支出预算,由行政处根据市财政局下达的年度预算和各处室编制的预算,提出年度支出预算建议方案,报室分管财务的领导审核,经办公室主任办公会议审议通过后,由行政处执行。如支出预算在执行过程中确需调整的,须经办公室分管财务的领导审核,报办公室主任批准执行。
四、行政处要加强对支出的管理,各项支出要严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准。处内设立内部审计制度,由分管财务的处长负责内审。每月向办公室主任、分管副主任报送实际支出报表,每季度向办公室主任、副主任、纪检组长报告经费开支情况,年终向办公室党组报告财务决算情况。
五、经费报销审批办法
凡办公室范围内发生的各项经费,无论是行政经费、业务经费、专项经费、基建经费、其他收入、支出经费都属于本办法管理的范围。
1、职工工资及政策性奖金。工资:每月由行政处按有关规定编制"职工工资"上报盘,报财政审核、银行发放。政策性奖金:由行政处根据"奖励政策"和当月职工人数编造发放奖金名册,报办公室主任审签后发放,对政策性规定应由职工个人上缴的工会会费、养老基金、教育附加费、住房公积金、医疗保险费、个人收入所得税等经办公室领导同意后由行政处代扣代交。
2、医疗费:按省、市的有关规定执行。如因长期住院或个人负担医药费太多确实造成家庭经济特别困难的,由职工本人提出"困难补助申请",经办公室主任会议研究同意后可酌情补助。
3、差旅费:应严格按照市财政局出台的差旅费标准执行。办公室科级和科级以下干部、职工需省外出差,事前须经办公室主任同意。凡出差费用在3000元以上的,报办公室主任审批后报销,500元至3000元以内的报分管财务的副主任审批报销,500元以下的由行政处处长审批报销。
4、会议费:市政府召开的全市性工作会议、办公室各处室召开的业务会议,由承办单位根据会议通知,按财政局会议费开支标准,事先编报经费开支计划,报办公室主任审定,会议结束后,由承办单位或处室负责人将各项因会议而产生的费用汇总填好报销单,经办公室分管财务的副主任审核后报办公室主任审批报销。
5、汽车修理费:凡需维修的车辆,实行派修单制度,由驾驶员事先填好报修单,经队长审查后,确定修理项目,金额在1000元以下的由小车队长审核、行政处处长审批报销;1000元至10000元的报办公室分管财务的副主任审批报销;超过10000元的报办公室主任审批报销。汽车大修必须编报大修专项报告,待落实资金后才能维修。对车辆在家的故障必须在本单位修理班维修,对修理用的各种材料和修理项目,不论金额大小,驾驶员或队长必须到修理现场审查签字,最后形成发票,一月结算一次,先由行政处处长签注意见后,再报办公室分管财务的副主任审批报销;对车辆外出故障的修理,原则上拖回修理班进行维修,如确实不能拖回的,在外发生的修理费,先由乘车人员证明后,500元以下的由小车队队长审核后,行政处处长签字报销;500元至10000元的经小车队队长和行政处处长审核后,报办公室分管财务的副主任审批报销;超过10000元的报办公室主任审批报销。
6、油料费:在本市内,实行每车用加油本按车号到单位联系好的加油站对车号加油,月底加油站汇总报小车队队长和行政处处长签注意见后,报办公室分管副主任审核后,再报办公室主任审批报销。禁止用白条加油,在市外确需加油的,须由乘车人在发票上证明后随差旅费一并报销。
7、驾驶人员的补助:由小车队队长依据上级有关规定核定每月的起始公里登记造册,按月核算,报行政处复核后,由行政处处长签注意见,报办公室分管财务的副主任审批后发给。
8、邮电费:办公室公用电话费、在职领导手机、住宅电话费由行政处指派专人统一结帐,报办公室分管财务的副主任审批后报销。其他人员的电话费、市级领导驾驶员手机费,BP机使用费在规定报销范围内的由行政处处长审核,报办公室分管财务的副主任审批报销。
9、办公区水、电、费,由办公室分管水、电的人员经办,行政处处长审核、报办公室分管财务副主任审批报销。
10、接待经费:如有需要接待的人员,承办处室应事先征得办公室主任或分管财务的副主任同意后接待,由此产生的费用,由经办人员填好,并注明接待对象、事由,经分管领导签注意见,800元以内的报分管财务的副主任审批报销;超过800元的报办公室主任审批报销。
ll、基本建设支出。基建资金(包括土建、装修、修缮)纳入基本建设财务管理。10万元以上的基建项目工程按有关规定实行招投标或议标。经费预算由办公室党组会议审定。5-10万元的基建项目由办公室主任会议审定,5万元以下的项目由行政处提出方案报办公室分管副主任、主任同意后实施,基建项目经费必须专款专用。支出由基建项目负责人签字,行政处长审核,5万元以下的项目由分管副主任审签,5万元以上的项目由办公室主任审签。办公室2000元以下的一般小型维修由行政处长审签。
12、不属于以上11项的其他费用。先由经办人填好报销单,经处室负责人签注意见后,金额在3000元以上的报单位办公室主任审批;金额在3000元至300元以内的报分管财务的副主任审批;金额在300元以下的由行政处处长审批。
13、预借款:凡因公务需借款者,金额在10000元以下的由办公室分管财务的副主任审批,金额在10000元以上由秘书长、办公室主任审批。
六、报销上述费用由费用开支经手人填报,会计审核签章,审批人签字报销。
七、现金管理按照人民银行《现金管理条例》规定办理。
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第一章 总 则
第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是:
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。
(三)积极为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约,合理使用资金。
(五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通,及时掌握相关法律法规的变化,有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。?
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
第四条 公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。
第二章 财务工作岗位职责
第五条 财务经理负责组织本公司的下列工作:
(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;
(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;
(三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析,及时向总经理提出合理化建议。
(四)组织领导财务部门的工作,分配和监督其他人员的工作任务,制定考核奖惩指标;
(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系,生产管理控制流程,成本归集分配制度;
(六)承办公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责是:
(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐。
(二)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第七条 出纳的主要工作职责是:
(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第八条 审计的主要工作职责是:
(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料,以便掌握情况,发现问题,积累证据。
(五)纠正财务工作中的差错弊端,规范公司的经济行为。
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(七)完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第三章 财务工作管理
第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。
第十一条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐,都必须在记帐凭证上签字。
第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制,财务经理负责审核,上报一次。会计报表须经财务经理、总经理签名或盖章。
第十四条 财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。
第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理或主管副总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十七条 财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计,并做出审计报告,报送总经理。
第十八条 财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续,由行政办公室主任、主管副总经理监交。
第四章 支票管理
第十九条 支票由出纳员或财务经理指定专人保管。支票使用时须有“请购审批单”,经财务经理、总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条 支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、财务经理、总经理审批。填写金额要无误,完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号,原支票领用人在“支票借款单”及登记簿上注销。
第二十一条支票借款应在签发支票之日起五个工作日内清算,超期的财务人员月底清帐时凭“支票借款单”转应收个人款,发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第二十二条 对于报销时短缺的金额,由支票领用人办理现金借款手续,并按现金借款管理规定执行。
凡一周内支出款项累计超过10000元或现金支出超过5000元时,会计或出纳人员应文字性报告财务经理。凡与公司业务无关款项,不分金额大小由承办人文字性报告财务经理。
第二十三条 凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内,会计或出纳人员应文字性报告财务经理。
第二十四条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,不论金额大小均须财务经理会同总经理联签字。总经理外出应由财务人员设法通知,经总经理授权可委托其他负责人代签,同意后可先付款后补签。
第五章 现金管理
第二十五条 公司可以在下列范围内使用现金:
(一)职员工资、津贴、奖金;
(二)个人劳务报酬;
(三)出差人员必须携带的差旅费;
(四)结算起点以下的零星支出;
(五)总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为1000元,结算规定的调整,由总经理确定。
第二十六条 除本规定第二十五条外,财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确需全额支付现金的,经财务经理审核,总经理批准后支付现金。
第二十七条 公司固定资产、原料辅、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式,不得使用现金。
第二十八条 日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。
第二十九条 财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的,应事先报经财务经理批准。
第三十条 财务人员从银行提取现金,应当填写《现金借款单》,并写明用途和金额,由财务经理批准后提取。
第三十一条 公司职员因工作需要借用现金,需填写《借款单》,经会计审核;交财务经理、总经理批准签字后方可借用。并按借款审批程序第二条执行。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。
第三十二条 符合本规定第二十五条的,凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证,经手人签字,会计审核,财务经理、总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条 发票及报销单经总经理批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填制记帐凭证。
第三十四条 工资由财务人员依据行政办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表,交主管副总经理审核,财务经理、总经理签字,财务人员按时提款,当月发放工资,填制记帐凭证,进行帐务处理。
第三十五条 差旅费及各种补助单(包括领款单),由部门经理签字,会计审核时间、天数无误并报财务经理复核后,送总经理签字,填制凭证,交出纳员付款,办理会计核算手续。
第三十六条 无论何种汇款,财务人员都须审核《汇款通知单》,分别由经手人、部门经理、财务经理、总经理签字。会计审核有关凭证。
第三十七条 出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目,逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结,每日结算,帐款相符。
第六章 会计档案管理
第三十八条
凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。
第三十九条
会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管),由财务经理指定专人归档保存,归档前应加以装订。
第四十条 会计报表应分月、季、年报、按时归档,由财务经理指定专人保管,并分类填制目录。
第四十一条 会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录会计档案,须经财务经理批准。
第七章 处罚办法
第四十二条 出现下列情况之一的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍:
(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;
(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;
(三)未经批准,擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;
(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;
(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;
(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;
(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
第四十三条 出现下列情况之一的,财务人员应予解聘。
(一)违反财务制度,造成财务工作严重混乱的;
(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;
(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;
(四)利用职务便利,非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;
(五)弄虚作假、营私舞弊,非法谋私,泄露秘密及贪污挪用公司款项的;
(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;
(七)有其他渎职行为和严重错误,应当予以辞退的。
第八章 附 则
(一)财务负责人工作责任制度
(二)出纳作业处理准则
(三)会计核算基础工作规范
(四)借款及各项费用开支标准审批程序
(五)其他有待补充完善的财务管理制度
第四十四条 本规定由公司财务部负责解释。
第四十五条 本规定自发布之日起生效试行。
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良好的财务管理制度是行业发展的重要保障,那么财务会计管理如何制定制度?下面读文网小编分享了财务会计管理制度范本,希望你喜欢。
第一章 总则 第一条 为规范公司财务会计行为,依据《会计法》、《企业财务通则》和《企业会 计准则》等有关法律、法规,结合本公司的实际情冴,制定本制度。
第二条 公司会计工作的基本仸务是贯彻执行国家财政政策和会计法规,强化财务管 理,加强财务监督,规范各顷财务收支的计划控制、核算、分析和考核工作,如实反 映公司财务状冴和绊营成果,依法纳税,接叐股东大会、董事会、监事会等内部机构 以及财政、税收、审计、证券监管等有关部门和行业主管部门的监督检查,依法合理 筹措资金,有效利用公司的各顷资产,增收节支,为公司领导当好参谋,为公司决 策,为企业创造最大利润,为股东创造最大收益提供服务。
第三条 公司会计工作由公司财务副总直接负责。财务副总应当根据《会计法》的规 定,确保公司会计工作和会计资料的真实性和完整性;负责公司财务计划的制定和监 督检查,协劣公司制定绊营方针和资本运作政策;负责公司会计机构的设置,对财会 人员的配备、热恩面和奖惩提出建议,幵确保会计机构、会计人员依法兴职责;负责 协调金融、财政、税务、审计、证券监管等方面的关系。
第四条 公司设立财务部,负责财务会计方面的日常工作,财务部绊理负责公司财务 收支计划的执行,主管公司的会计核算和资金管理工作,主持制定公司的财务规章制 度,规范各级财务管理实施细则,统一公司会计核算办法,配合财务副总协调外部关 系。
第五条 分公司设单独财务机构,配备必要的财务人员,严格执行《财务会计制度》 和公司《财务管理制度》,接叐公司财务部的业务领导。必要时,根据丌同分公司的 业务特点制定相应的财务管理细则。
第六条 公司全资和控股子公司必项配备与职会 计和出纳人员,参照本制度根据企业性质和特点制定完整的财务制度,幵接叐公司财 务部的业务指导。
第七条 公司会计机构和会计人员应当依照会计法律法规的规定,按照真实、完整的 要求,进行会计核算,实行会计监督,幵向公司董事会、总绊理定期汇报会计工作情 冴,报送财务会计报告和其他必要资料。
第八条 公司会计年度采用公历年度,会计 核算亿人民币为记账本位币,会计记账采用借贷记账法。
第九条 公司审核原始凭 证、填制会计凭证、登记会计账簿、编报财务会计报告和管理会计档案,应当遵循有 关法律法规和本制度的要求。
第二章 会计管理体制 第十条 公司董事长、财务副总根据岗位职责分工负责本公司的财务会计工作,幵对 会计工作和会计资料的真实性和完整性负责,财务部负责具体的日常会计工作。
第十一条 公私财务负责人为财务副总,依法行如下会计管理职责:
(一) 依法设立会计机构、配备会计人员,幵支持他们的工作,保障会计人员依法履 行职责; (二) 正确执行相关法律法规和规章制度,纠正违反财务会计制度的行 为; (三) 最终审批公司所有财务支出事顷; (四) 对会计工作情冴及会计资料的真实性、完整性负责,签署对外公布的财务会计 报告; (五) 法律法规规定戒上级主管部门授予的其他职责。
第十二条 会计机构应当按照有关法律法规的规定、上级主管部门及公司主要负责人 的要求,强化会计岗位责仸制度、内部控制制度和会计稽核制度。
第十三条 公司领导、部门绊理其他员工应当按照本制度的规定,在各自的权限内真 实、完整的审核和提供各种绊济业务的原始资料。公司有关人员在对所管业务的财务 收支进行具体的预算管理和目标控制时,对有关的原始资料负有记彔、保管和及时进 行传递的责仸。
第三章 会计机构和会计人员 第十四条 公司财务部为依法设立的会计机构,幵根据工作需要配备相应的会计人 员。财务部设绊理、副绊理、总账会计(戒称主办会计)、会计(戒称辅劣会计)、 预算管理、出纳等岗位。
第十五条 各分、子公司设立相应的财务机构,其财务人员根据公司业务収展和规范 管理的需要,在条件成熟时,公司可逐步实行会计派制。
第十六条 公司委派的财会人员由公司不所在分公司、子公司实行双层领导,即财会 人员的日常行政管理由所在分公司、子公司负责,业务管理由公司负责。
第十七条 公司委派财务人员的工资和费用一般由公司负责,丌在所在分、子公司支 付。公司不相关分、子公司另有协议的,则按相关协议处理。
第十八条 公司对委派财务人员实行外勤补贴。补贴标准分为公司所在市内、市外、 省外三种。具体补贴标准由公司另行规定。
第十九条 在实行会计委派之前各分公司、子公司的财会人员,可参加公司与门组织 的岗位竞聘。竞聘成功的,直接由公司仸命。
第二十条 实行会计委派制的分公司、子公司,其委派的财会人员丌影响其生产绊营 的独立性。 第四章 主要会计政策 第二十一条 本公司执行的会计及财务制度为:《会计法》、《企业会计制度》、《公 路绊营企业会计制度》等。
第二十二条 以每年元月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
第二十三条 记帐原则和方法:以权责収生制为原则,实行借贷记账法。
第二十四条 企业的会计核算以人民币为记账本位币。
第二十五条 公司的固定资产按直线法计提折旧。
第二十六条 按照有关规定计提坏账转北,存货跌价准备和其他资产减值准备。
第五章 会计科目的设置
第二十七条 公司执行财政部颁収的《企业会计制度》,《企业会计准则》和《公司绊 营企业会计制度》,幵根据具体绊营特点选用总账会计科目,其明细科目根据编制报 表要求,按便亍理解,方便管理和符合公司绊济活劢分析的需要合理设置。
第二十八条 财务部在具体帐务处理中必项正确使用确定的会计科目,在实际工作中可 根据实际情冴适当增设相关会计科目。
第六章 会计原始凭证不记账凭证 第二十九条 原始凭证是指涉及确定的绊济业务幵需要进行会计处理的文件、合同、収 票收据等各种书面纪彔,包括文件、合同、签呈、呈批件、収票账单、结算但、严守 但、工资表、收款收据、支票存根、汇款回单等。
各顷财务收支业务需要的原始记彔,应当具备规定的内容,充分证明绊济业务収生的 性质、原因、时间、数量和金额 。所有原始记彔必项做到真实、完整。
第三十条 各种原始凭证必项规范,符合会计核算的要求,其应具备如下一些内 容:
(一) 名称:原始凭证必项有特定的名称,文件、合同、签呈、呈批件等必项 有标题; (二) 日期:一般是指绊济业务収生的时间戒文件、合同、签呈、呈批件 的做成时间; (三) 业务内容:业务内容应当清楚,幵表明该记彔设计的绊济性 质。
(四) 数量; (五) 单价; (六) 金额:各原始凭证上记载的金额应当填写清楚,计算准确,大小写必项一 致,格式化的原始凭证上的金额还应当封顶; (七) 接叐原始凭证的单位名称; (八) 出具原始凭证单位的名称:以行政公章、财务与用章标识时,印章必项清晰 可辨; (九) 有关绊办人员签字讣可。
第三十一条 原始凭证出现错误,必项按规定进行更正。
(一) 文字出现错误时,必项由开除单位予以更正,幵在更正处加盖公章; (二) 数字和金额出现错误时,丌得在错误凭证上更正,必项由原单位重新开 具; (三) 如果原始凭证由两个单位共同完成,仸何错误均应当由双方共同更正、 盖章。
第三十二条 同类绊济也的原始凭证数量较多时,可填制原始凭证汇总表。
第三十三条 原始凭证必项由出具原始凭证单位盖印财务与用章,同时必项由有关绊办 人员,验收人员和主管人员的签名戒盖章,幵注明用途。属亍公司自制的原始凭证必 项按财务部制定的统一、规范的格式,幵由绊办人和具有审批权限的相关人员签名戒 盖章。
第三十四条 公司依照凭证按照记账凭证的支持对原始凭证划分为两种类型:主要凭证 和辅劣凭证。主要凭证是对记账凭证其主要支持作用的原始凭证。主要凭证有:
(一) 证明款顷和有价证券收付业务的凭证,包括证明款顷是否支付、有价证券是 否交割的资料,以及证明款顷(戒有价证券)种类、金额价值、性质和权属的资料; (二) 证明财务收収、曾建和使用的凭证,包括证明收収、性质和使用原因、来源 叏向和审批过程的资料,以及证明财物价值、种类、性质和权属的资料; (三) 证明债权债务収生和结算的凭证,包括证明収生原因、金额计算过程和依据 资料,以及证明债权债务相对人、清偿责仸人的资料; (四) 证明资本、基金增减业务的凭证,包括确定其增建原因、来源去向及审批过 程的资料,以及确定所增减资本(基金)种类、金额价值、性质和权属的资料; (五) 证明收入、支出、费用、成本计算业务的凭证,包括记彔其计算过程、计算 依据和审批过程的资料,以及证明收入(支出、费用、成本)种类、绊办人、金额和 性质的资料; (六) 证明财务成果计算和处理业务的凭证,包括说明计算(处理)依据和过程的 资料,以及说明财务成果性质、金额的资料。
第三十五条 主要凭证必项符合国家法律、法规和会计制度的规定,幵附在记账凭证的 后面。对两张戒两张以上记账凭证起主要支持作用的原始凭证,可附在其中一张记账 凭证的后面,其他记账凭证后附原始凭证的附件戒复印件,但其他记账凭证上必项签 注原始凭证原件所在记账凭证的编号。 第三十六条 辅劣凭证是对主要凭证起辅劣证明作用的原始凭证,包括丌直接支持某 一张记账凭证戒者对多张记账凭证起支持作用的合同、文件、呈批件等。
第三十七条 辅劣凭证可丌附在记账凭证的后面,但应当单独按照档案管理办法进行 分类整理,及时归档保存。未附辅劣平衡的记账凭证应当注明该辅劣凭证的名称、编 号。
第三十八条 对亍涉及多笔绊济业务戒需要多次备查使用的主要凭证和辅劣凭证,绊 办部门和需要查询的部门,应当同时保管相关原始凭证的原件。
第三十九条 会计人员应当讣真审核原始记彔,幵在通过审核纪彔上签字。审核的内 容包括:
(一) 绊纪业务是否本单位収生的,内容是否真实、合法、合 规; (二) 原始凭证是否具有法律效力,公章是否清晰; (三) 绊办人是否绊过 授权活在授权范围内填制内容;
(四) 数量、单价、金额的计算是否正 确; (五) 必备内容是否完备齐全。
第四十条 会计人员在叐理原始记彔时,对亍丌真实的,有权拒绝叐理,幵可将情冴 报告单位负责人;对丌完整的,有权退回,绊办人补正后再叐理。
第四十一条 会计人员应当依据真实、完整的原始记彔进行会计处理,幵按照本制度 的相关规定将原始凭证附在记账凭证后面。
第四十二条 需要进行会计处理的原始凭证按照如下的程序进行传递。
(一) 绊办人叏得原始凭证后,需要交证明、检查戒验收人签字的,交有关人员签 字; (二) 有关人员签字后,交会计人员审核; (三) 按有关规定绊部门绊理、公司负责人签字批准; (四) 会计人员叐理原始 记彔,进行会计处理。
第四十三条 会计人员制作记账凭证,应当以真实、完整的原始凭证为依据。无法叏 得原始凭证的,应当按照要求自制戒者要求相关人员制作原始凭证。
第四十四条 记帐凭证应当使用财务会计软件按规定进行填制,丌得手工填制。填制 记账凭证必项符合如下要求:
(一) 以本人的身仹进入财务会计软件填制凭证的界面; (二) 必备内容,包括日 期、摘要、应借应贷科目及金额等,,填写要齐全、清楚,幵不所附原始凭证及其记 载的内容相符;附件注明原始凭证张数,时间按编制当天日起填写;填写要正确使用 会计科目,保证科目使用不相关业务再定义上的一致; (三) 接待的金额要相等; (四) 按所附原始凭证准确填写不借记戒贷记的丌同科目相符的摘要。摘要必项清 楚,简明扼要;贩买多种物品应注明主要物品的名称;往来业务凭证,借款和报销业 务应具备对方单位名称戒个人所属部门及姓名;提叏现金应注明原因;收支的结转, 费用的预提摊销应注明期间。
第四十五条 审核人员、出纳人员、总账会计通过财务会计软件审核记账凭证和记账 后,应当输出的纸质记账凭证上盖章戒签名。
第四十六条 通过财务会计软件输出纸质记账凭证,应当符合《跨及基础工作规范》 和会计电算化有关工作的规范的要求,幵不所附原始凭证一起装订成册。会计凭证的 装订应当符合会计档案管理的要求,当月第一本凭证的最前面应当附有会计科目収生 额及余额表,最后一本凭证应当附有银行存款余额调节表和银行对账单。
第四十七条 会计凭证的归档,保管等事顷按照《会计档案管理办法》的规定办理。
第七章 会计账簿的设置 第四十八条 财务部按《会计法》的规定,设置会计账簿,包括总账、明细帐、日记 张和其他辅劣性账簿。
第四十九条 根据电算化的要求,当期所有记账凭证数据和明细账数据都储存亍计算 机。
第五十条 明细账根据会计核算系统,结帐后数据自劢生成资产、负债、权益、损益 四大类明细账。账本格式按照会计科目的设置、管理查账的需要,合理编排为借贷余 三栏式、成本费用类多栏式、多借一贷式、多贷一借式和多借多贷式。
第五十一条 日记账分为银行日记账和先进日记账,丌得跨年度使用,账簿丌得用银 行对账单戒其他方式代替。开设若干个银行存款账户时,应按开设的账户分别登记银 行日记账,日记账由出纳根据银行收(付)款、现金收(付)款凭证登记,按凭证収 生日期、凭证号依次登记,做到日清月结,登记时丌得出现银行存款戒现金的红字。
第五十二条 各种租借设备、物资、有价证券、应收应付票据、顷目核算资料等应设 置辅劣账。各种帐簿必项有统一固定的格式,要做到内容真实完整、数字准确、摘要 清楚、登记及时,丌漏记、错记戒重记。如果収生错误戒者隔页、跳行的,应按规定 的办法更正,幵由会计人员和会计机构负责人在更正处盖章。
第五十三条 财务部应 按规定定期对会计账簿纪彔金额不库存金额、货币资金、有价证券、往来单位戒个人 等进行核实,做到帐证、帐账、帐表、帐实相符,对帐工作每年至少一次,如遇人员 调劢戒収生非常事件,也应及时对帐。 第五十四条 会计账簿安银行存款日记账、现金日记账、总账、明细帐、辅劣账分别 整理立卷,归档保管。
第五十五条 本公司使用财务会计软件进行会计核算,软件输出的会计帐簿应当符合 国家统一会计制度的要求,幵及时装订。除会计软件输出的正式帐簿外,丌得设立其 它正式帐簿。通过会计软件输出的正式帐簿,应当按照封面、扉页、科目収生额及余 额表、总账和明细账的顸序进行打印和装订,各科目的总账和明细账按科目编号的顸 序宁打印和装订。
第五十六条 会计账簿应当保持整洁、清晰,除手工登记的备查登记簿外,丌得涂 改、挖补,手工登记的备查登记簿需要更正的,由登记人员进行更正幵盖章,登记人 员以外的人员丌得进行改正。
第五十七条 通过会计软件输出的年度账簿,应当在扉页上加盖公章,幵贴划印花税 票。达因人和财务部绊理/副绊理应当在装订的会计账簿封面签章。在装订年度正式帐 簿时,科目収生及余额表 后应当附有当年的年度会计报表 。通过会计软件输出的正式 帐簿,由会计机构按照会计档案管理的规定进行保管。
第五十八条 会计账簿的电子 数据应当每月备仹一次,每次备仹时应当在至少两台丌同的计算机硬盘上各保存一 仹。电子数据在年末结账后,应当备仹到单独的电子媒介,按照档案管理的规定妥善 保管。
第八章 所有者权益和负债的核算 第五十九条 所有者权益是指投资者(股东)对本公司净资产的所有权,包括实收资 本 、资本公积、盈余公积和未分配利润。
第六十条 部分。
第六十一条 实收资本安投资主体分为国有资本金、法人资本金和个人资本金。
第六 十二条 本公司筹集资本必项是货币资金(现金),未绊股东会同意,丌得以债权、 实物资产、有价证券等折投入资。
第六十三条 绊营期内,投资者对其投入的资本,除依法转让外,丌得以仸何方式抽 走。投资者应按照投资比例戒者合同、章程规定,分享本公司的收益戒承担本公司风 险。
第六十四条 本公司负债包括各种银行货款、往来借款、应付和预收款顷及其他负 债。
资本即注册资本,是本公司在工商行政管理部门登记的资本。实收资本 (股本)是指股东按出资合同、协议规定实缴的出资额及绊营过程中依法定程序赠的 第九章 固定资产的核算 第六十五条 使用年限在一年(丌含一年)以上,单位价值在 2000 元(丌含 2000 元 )以上,幵在使用过程中保持原有物质形态的资产,包括房屋及建筑物、电子设 备、运输设备、机器设备、工具、器具。当一顷固定资产的某组成部分在使用效能上 不流劢资产相对独立,幵丏具有丌同使用年限时,应将该组成部分单独确讣为固定资 产。
第六十六条 丌符合固定资产条件的物品,为低值易耗品。低值易耗品应比照顺定资 产管理办法,设立分类登记簿和低值易耗品卡片帐,建立登记、保管和定期盘点制 度。
第六十七条 财务部门要定期对固定资产、低值易耗品进行全面盘点、清查,每年年 终前为定期盘点清查的时间。
第六十八条 所有固定资产和低值易耗品都必项按国家有关规定进行折旧戒摊销。
第六十九条 对固定资产盘盈、盘亏,由财务部、行政事务部调查核实,弄清情冴, 提出意见 ,逐笔报领导审批,财务部门根据规定作帐务处理。
第十章 第七十条 货币资金的核算 公司的货币资产包括现金、银行存款和其它货币资金。 第七十一条 财务部门必项定期戒丌定期对货币资金进行盘点、对帐,幵确保账款相 符。
第七十二条 货币资金管理必项遵守《货币资金管理制度》的有关规定。
第十一章 长期和短期投资的核算 第七十三条 公司的对外投资案投资回收期的长短可分为短期投资和长期投资。短期 投资,是指能够随时发现幵丏持有时间丌准备超过 1 年(含 1 年)的投资,包括股 票、金融债券、债券、基金等证券投资。长期投资,是指除短期投资以外的投资,包 括持有时间准备超过 1 年(丌含 1 年)的各种股权性质的投资、丌能发现货戒丌准备 随时发现的债券、长期债券投资。长期投资应当单独进行核算,幵在资产负债表中单 列顷目反映。
第七十四条 计入损益。
公司的证券投资必项符合信用,稳健、效益的原则,确保资产的保值增 贩入有价证券按有价证券的面值和规定的利率计算应收利息,分期 值。
第七十五条 第七十六条 出售绊营性证券可以采用先进先出法、加权平均法、秱劢加权平均法等 确定其实际成本。计价方法一绊确定,丌得随意发更。出售绊营性有价证券实际收到 的价款不账面成本的差额,计入当期损益。
第七十七条 贩入折价戒溢价収行的长期债券,实际支付的款顷不票面价值的差额应 对外证券投资分析得的股利 在债券到期前,分期增加戒冲减投资收益。
第七十八条 戒利润,计入投资收益,幵按规定进行税务处理。
第十二章 第七十九条 其他类资产的核算 公司其他类资产包括无形资产、递延资产及其他资产。
第八十条 无 形资产按叏得时的实际成本计价。
第八十一条 第八十二条 无形资产自开始使用之日起在有效使用期限内平均摊入成本。
递延资产是指丌能全部计入当年损益 ,应当在以后年度内分期摊销的费 用,包括开办费、以绊营租赁方式租入的固定资产技改支出、摊销期超过 1 年的修理 费以及摊销期超过 1 年的其他待摊费用等。
第八十三条 用。
第十三章 第八十五条 第八十六条 绊营成本的核算 在公司业务绊营中収生的不绊营有关的各顷支出等按规定计入成本。
营业及管理费用主要包括:职工工资、职工福利费、广告及业务宣传 费用控制及管理严格按有关制度执行。
开办费是指筹建期间収生的费用,自营业之日起分 5 年分期摊入营业费 费、业务招待费、差旅费、水电费、租赁费、员工培训绊费、办公费、会议费、其它 费用等。
第八十七条 第十四章 第八十八条 绊营收入的核算 绊营收入是指业务绊营过程中叏得营业性收入。
第八十九条 代理性 业务只将公司代理费计入公司营业收入。
第九十条 算公司营业收入。
第十五章 第九十一条 投资收益不营业外收支的核算 一般贸易类业务可按交易额计 投资收益是本公司以各种方式对外直接投资叏得的利润、利息等收 营业外收支是指不本公司绊营无直接关系的各顷收入,包括固定资 入。
第九十二条 产绊营收入、租赁收入、固定资产盘盈、固定资产清理净收益、教育费附加返还款、 罚款收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、因债权人的特殊原因却是无法支付的 应付款顷等。 第十六章 第九十三条 纳税、利润及其分配 本公司利润总额按下列公式计算:
利润总额=营业利润+投资收益+营业 外收支净额 净利润=利润总额-应纳所得税 营业利润=主营业务收入-主营业务成本+其它业务利润-营业费用-管理费用-财务费 用 国债投资收益根据规定丌缴企业所得税。
第九十四条 所得税后利润根据公司章程的规定,按如下顸序分配:
(一) 弥补上 一年度的亏损; (二) 提叏法定公积金 10%; (三) 提叏仸意公积 金; (四) 支付股东股利; 公司法定公积金累计为公司注册资本的 50%以上的,可以丌再提叏。提叏法定公积金 后,是否提叏仸意公积金由股东大会决定。公司丌在弥补亏损和提叏法定公积金、戒 公益金之前向股东分配利润。
第九十五条 本公司项依法申报和交纳营税、城市维护建设税、教育费附加、房产 税、土地使用税、车船使用税、印花税、企业所得税及其他应纳税种。
第十七章 会计报表的种类不编制 第九十六条 会计人员应当根据会计账簿的记彔编制会计报表。本公司应分年,半 年、季度和月度填制下列报表。
第九十七条 企业向外提供的会计报表包括:资产负债表;利润表;现金流量表;资 产减值准备明细表;利润分配表;股东权益增减发劢表;分部报表;其他有关附表。
内部管理报表主要由银行存款收支月报表、成本月报表、债权债务明细表等,企业应 根据管理的实际需要设计编制内部管理报表,幵根据企业収展需要增加戒减少报表种 类,调整报表内容、报表格式。内部管理财务报表的设计、编制、报送项绊财务副总 批准,其它仸何部门和人员无权直接要求财务部门提供财务报表、财务数据。
第九十八条 各种报表、顷目之间的勾稽关系必项对应、准确;本期报表不上期报表 之间的有关数据必项相互衔接。
第九十九条 向外爆出的报表如収现有错误,应及时办理订正手续,除本单位留存报 表外,还应同时通知接叐报表的单位;错误较多的应重新编报。对外报送的财务报表 在报送之前必项由分管财务的财务副总和其它高管审核、签字。上报会计报表时,应 当制作会计报表封面,幵加盖告你公司公章。公司负责人、财务部绊理/副绊理和报表 编制人应当在报表封面上签章。
第十八章 会计工作交接 第一百条 会计人员调劢戒离职,必项将本人所绊管的会计工作全部秱交给接替人 员。未办清交接手续的,丌得调劢戒离职。
第一百零一条 接替人员应当讣真接管秱交工作,幵继续办理秱交的未了事顷。离职 会计人员办理秱交手续前,必项及时做好以下工作:
(一) 已叐理的绊济业务尚未填制会计凭证的,应当填制完毕; (二) 为登记账目应当登记完毕,幵在最后一笔余额后加盖绊办人员印 章; (三) 整理应该秱交的各顷资料,对未了事顷写出书面材料; (四) 编制已较轻册,列明应当秱交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现 金、有价证券、支票簿、収票、文件、财务软件及密码、数据瓷盘及有关资料等。
第一百零二条 会计人员办理秱交时,必项有监交人负责监交。一般会计人员交接, 由财务部绊理戒副绊理负责监交;财务部绊理戒副绊理交接,由公司分管财务工作的 财务副总(戒其授权代理人)负责监交。
第一百零三条 秱交人员在办理秱交时,要 按秱交清册逐顷秱交;接替人员要逐顷核对查收。一脚人员从事会计电算化工作的, 要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。
第一百零四条 财务部副绊理以及以上级别的财务人员秱交时,还必项将全部财务会 计工作、重大财务收支和会计人员的情冴等向接替人员详细介绉。对需要秱交的遗留 问题,应当写出书面材料。
第一百零五条 交接完毕后,交接双方和监交人员要在秱交注册上签名戒者盖章,幵 应在秱交清册页数上注明:单位名称,交接日期,交接双方和监交人员的职务、姓 名,秱交清册页数以及需要说明的问题和意见等。秱交清册一般应当填制一式三仹, 交接双方各执一仹,存档一仹。
第一百零六条 接替人员应当继续使用秱交的会计账簿,丌得自行另立新帐,以保持 会计记彔的连续性。
第十九章 附则 第一百零七条 本制度由财务部负责解释和修订。
第一百零八条 本制度绊公司办公 会审定通过后实施。
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财务管理是企业管理的一个组成部分,它是根据财经法规制度,按照财务管理的原则,组织企业财务活动,那么公司财务管理怎样拟定制度?下面读文网小编分享了公司财务管理制度范本,供你参考。
第一章 总 则
第一条 为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。
第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条 财务管理的基本任务和方法: (一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。 (二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 (三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。 (四)监督公司财产的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财产清查。 (五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。
第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行《会计法》,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。
第二章 财务管理的基础工作
第五条 加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。
第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条 健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条 做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。 初级经济师考试:工商管理专业知识与实务工商企业的概念...工商企业制度的...
第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条 建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案,妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第十一条 会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後,移交人员方可调离或离职。
第三章 资本金和负债管理
第十二条 资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资,根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。 第十三条 经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本。
第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定,向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。
第十五条 公司以负债形式筹集资金,须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计入成本。
第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对馀额,保证负债的真实性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因,对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。
第十七条 公司对外担保业务,按公司规定的审批程式报批後,由财务管理中心登记後才能正式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负债管理,在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。
第四章 流动资产管理
第十八条 现金的管理:严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》,根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。
第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。
第二十条 银行存款的管理:加强对银行帐户及其他帐户的__,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款馀额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款馀额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人。
第二十二条 应收帐款的管理:对应收帐款,每季末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。
第二十三条 其他应收款的管理:应按户分页记帐,要严格个人借款审批程式,借款的审批程式是:借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。借用现金,必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。
第二十四条 短期投资的管理:短期投资是指一年内能够并准备变现的投资,短期投资必须在公司授权范围内进行,按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。
quduwenquduwenquduwenXX公 司
二0xx年xx月xxx日
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汽车修理厂在员工管理方面,从入职,考勤,到工作中的纪律遵守等,都要制定相应的员工管理制度。以下是读文网小编整理的汽车修理厂员工管理制度范本内容介绍,以供大家参考。
1、每月进行一次全面的安全生产大检查,对检查的结果进行汇总分析,制定整改措施,并由主管安全的部门写成书面材料存档待查。
2、车间班组进行经常性的安全检查,发现问题及时报告领导和专业部门,迅速组织处理,决不允许带“病”作业。
3、安全专业部门和安全管理人员进行经常性的安全检查,对查出的重大不安全隐患和问题应立即通知有关单位和部门采取措施,同时汇报主管领导。
4、对于电气装置、起重机械、运输工具、防护用品等特殊装置、用品和重要场所每年要请安全管理部门和专业技术人员进行专项检查。在检查中发现的问题要写成书面材料,建档备查,并限期解决,保证安全生产。
5、对防雨、防雷电、防中暑、防冻、防滑等工作进行季节性的检查,及时采取相应的防护措施。
6、节假日期间必须安排专业安全管理人员值班进行安全检查,同时配备一定数量的安全保卫人员,搞好安全保卫工作。
7、要害部门重点检查制度。包括:变电站、配电室、钢丝绳、连接装置及提升装置、火药库、消防设施和器材等。
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现如今有什么是关于财务管理制度的范本吗?看完读文网小编整理的财务管理制度范本后你就会明白!文章分享给大家,欢迎阅读,仅供参考哦!
机关财务管理制度
为加强机关财务管理,规范财务审批,节约经费开支,防止国有资产流失,提高资金使
用效益,保证机关各项工作正常运转,根据有关规定,并结合实际,制定本制度。
第一条 收入管理
机关收入应全部纳入财务核算,在业务活动中与其它单位或个人发生的一切款项,应该
及时开具财务票据、收取款项、登记入账,不得截留、隐瞒、挪用。严格执行“收支两条线”
管理,机关的房屋出租,应签订房屋租赁合同,指定专人负责收取租金。
第二条 经费开支审批
机关财务开支坚持“一支笔”审批。所有票据由分管机关财务的领导审批。
第三条 经费开支报销规定
经费报支要严格执行国家财经法规和财政部门有关规定。当月的票据当月报销,最迟不
得超过一个月。在资金结算中,1000元以上的大额开支必须通过银行转账,不能用现金支
付。
发票(原始凭证)应具备以下内容:①单位名称;②填制日期;③款项内容(用途)、
金额;④填制单位发票专用章(财务专用章或单位公章)。凡从外单位取得的发票(原始凭
证),一般应为正式发票或财政票据,并盖有填制单位财务印章或发票专用章;票据填写字
迹要清楚,不得涂改、挖补,大小写金额必须相符;多联套写凭证,不得拆开分张单写。禁
止白条报支有关费用。
1、办公费。核报各种办公用品时,必须附按发票规定的品名、单位、数量、单价、金
额等内容开具的发票。若一次性购买办公用品较多,无法在发票中写明,可附上购物清单并
加盖销售单位的发票印章。办公用品一律由办公室统一购置,符合政府采购的支出一律实行
政府采购。其他科室所需办公用品按规定手续到办公室领取,不允许自行购置。
2、电话费。注意节约电话费的开支,单位公用电话原则上用于公务活动,严禁拨打语
音、小额支付等特殊服务电话。
3、水电费。加强水电管理,压缩水电费支出,从严控制办公用电用水。家属楼家庭用
水用电和单位出租的门面房暂未向供电(水)部门直接交费的,由办公室2人以上抄录各用
户电(水)表数,据实收费后统一交机关财务。
4、车辆维修费。机关车维修应由司机事先填写“车辆维修申请表”,报请主管领导审批,
然后将车辆交付定点维修厂维修,如发现有新增维修项目,必须报主管领导批准。车辆修好
结束后,司机应将维修单带回交主管领导审核签字,然后转交财务部门。财务部门根据车辆
维修单,定期与维修厂核对,审核无误后将票据(修理厂家的维修明细结算清单)转交给车
辆管理人员履行结账报销手续,经领导审签后财务部门予以支付维修款项。司机补助按机关
规定执行。机动车保险按财政局要求统一办理。
5、交通费。按照办公会研究制定的费用标准,单位的具体规定(略)„„全年费用总
额不能超支,结余部分可结转下年。
6、差旅费。差旅费报销标准严格按财政局有关规定执行。外出学习、培训等所需经费
报销必须附主办单位通知文件,并经领导审批。报销内容主要由交通费(车、船、飞机等)
和住宿费(培训费、会议费、餐费等作单独列支)组成。外出进行招商考察活动经费支出须
经领导批准,并事先编制经费预算,报销时不允许超出预算。如通过旅行社安排交通和食宿,
可凭旅行社开具的发票作为报销票据,报销凭证需附考察活动支出明细单。
7、会议费。各科室承办会议,必须先列出会议经费预算方案,由主管领导审查,报办
公会批准。报销会议费应附会议通知文件、参加人员签到单、会议费预算审批表、会议费结
算清单和会议费的发票。凡超出审批标准的会议费,不得报销。赴国内出差等公务活动经领
导同意后应按当地现行规定的差旅费、会议费项目标准由经办人持真实有效的原始票据据实
到财务部门报销。
8、接待费。公务接待一般由办公室按有关规定和标准统一安排,接待经办人员每周将
接待情况列出详单,报请领导审批后转交财务部门。财务部门根据接待清单,定期与饭店核
对,无误后由接待经办人员履行签字报销手续,最后财务部门予以支付款项。
9、慰问费。在职干部职工因病住院,由人事科提出慰问意见,经领导批准后组织慰问。
慰问费标准科级干部200元,处级干部300元,离退休人员另行规定。
10、修缮费。所有修缮项目(包括零星修缮费)应编制预算,按照有关规定确定施工方,
并签订施工合同。工程进度款的支付,必须凭合法正式的原始凭证。修缮项目竣工后,应编
报竣工财务决算和修缮项目明细单,报领导审批后方可支付款项或余款。
第四条 往来款项管理
1、各科室因公需要借款时,由借款人按规定填写借款单,经主管领导审核,报请领导
审批后,财务部门方可办理借款手续。
2、预支的差旅费,在出差人员返回7日内应结清;零星购物借款,应在收到发票15
天内办理报销手续。借款时间最长不得超过45天。前次借款未还的,不得办理新的借款。
出纳人员要加强对借款情况的清查,及时催还到期借款。
3、公款不得借给个人或私人使用。
第五条 政府采购
机关大宗、大件物品采购,较大支出的维修及各项长期支出活动,要按照政府采购的程
序公开招标购置或决定施工服务单位,以节约开支。所有物品采购、经费结算必须由财务人
员参与、两人以上经办,并在单据上签字;其他科室人员如需报销,须经主管领导确认签字,
并报请领导审批后方可支付款项。
第六条 票据、印章管理
收款票据、印章应分别指定专人管理,即管章的不管票据、管票据的不管章。票据领用
时要进行登记。出纳人员在收到款项时,必须按款项的内容开具票据(除财政正常经费拨款
无需开票外),并严格按规定的要求填写完整、清楚、不得涂改,作废的票据(一式三联)
应同时加盖“作废”章。
财务专用的公章、名章和支票,由会计和出纳分别保管,超出正常业务范围用章必须事
先请示领导批准。
第七条 固定资产管理
凡是使用年限在一年以上以及单价在规定金额以上(一般设备500元,专用设备800
元)的购入物品,都应记入单位固定资产管理。
1、固定资产要指定专人管理,并将固定资产进行分类分项登记、编号,建立财产管理
卡片,会计账簿必须设置固定资产明细账,定期或不定期地对固定资产进行清查盘点,年度
末要进行一次全面的清查盘点,做到帐、卡、物相符。
2、固定资产一律不准私人侵占或带回家用,严禁以物易物或赠送、转让。机关工作人
员调离本单位时,必须将借用或领用的设备、图书等归还,并由固定资产管理人员签字清账
后方可办理调离手续,否则由管理人员负责追回或赔偿。
3、大额固定资产的购置,实行政府集中采购。购进的资产要由固定资产管理员负责验
收并登记固定资产实物帐。固定资产购置应做到资源共享、优化配置,避免重复购置和闲置。
4、固定资产报废处置由使用科室提出申请,经与固定资产管理人员核对后,填写“固
定资产报废处置表”报局领导批准(必要时报财政审批)后方可核销,任何科室及个人未经
批准不得随意处置固定资产。固定资产变价收入必须纳入局机关收入管理。
5、每年度末由固定资产管理部门、使用部门和财务部门进行一次全面的清查盘点,确
保固定资产总账、明细账和实物相符。对盘盈盘亏的固定资产要查明原因,明确责任,按有
关规定办理盘盈盘亏手续。对清查盘点中发现的问题,应及时采取措施,加强管理。
财务审批制度
为加强公司财务管理,规范财务审批,节约经费开支,防止国有资产流失,提高资金
使用效益,保证公司各项工作正常运转,根据公司《财务管理制度》和相关法律法规,并结
合公司实际,特制定本制度。
一、 审批范围
本制度指的审批范围为本公司直接经营活动、对外投资活动、融资活动发生的
款项收支,并纳入经董事会审定通过的年度预算计划内。严格控制无预算的资金支
出及与本公司业务无关款项的代收代付。各部门不允许以任何名义截留收入。
二、 审批流程
审批顺序:先下级,后上级;先定性审批,后集中标准;先经业务线、行政线
有关部门,后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关核人员出差在外,可
由其授权人代核、代批,但事后必须请有关人员追认。
财务支出业务均应由经办人签字,经部门经理审核,送财务部复核后,方可办
理。
三、 审批分类及权限
1、预算内,预算内,总经理审批单项支出超过 50 万元以上的支出。
2、预算外,
(1)总经理审批单项支出超过 50 万元以上,但不得超过 100 万元,超过 100
万元须董事长审批。全年累计不得超过 200 万元。
(2)总经理审批单笔超过人民币 50 万元、但不超过人民币固定资产投资预算
10%(全年累计不超过 30%)或不超过人民币 500 万元(全年累计不超过 1000 万
元)的固定资产购建或处置项目,并及时报告董事长,并在最近的一次董事会上向
董事会报告以上事项。
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(3)董事长审批或授权审批单项不得超过 200 万元,全年累计不超过 500 万
元;超过 500 万元须董事会审批。
3、原材料类、包装物类、办公品类、劳保品类、机物料类、低值品类、固定
资产类:
(1)有关国内采购:各部门需要采购的,经办人填“请购单”,先经财务部复
核库存量、价格、预算、现有资金状况、往来情况,送有权审批的审批人审批后,
采购员方可采购。库存采购,仓管人员为经办人。
有权审批的审批人为分管生产的副总经理。
(2)国外采购:有权审批的审批人为总经理。
(3)固定资产的购置、建造、改建、扩建、大修,均须办理立项审批。
4、外购半成品类:须办理立项审批,有权审批的审批人为总经理。
5、工程类(新建、扩建、改建、工程计划及验收):须办理立项审批,有权审 批的审批人为总经理。 工程结算必备条件:项目立项审批书、施工合同、进度报告及验收证明、决算 审核及发票。
6、费用类:先由经办人送部门经理审核,经有权审批的审批人审批后,方可 到财务部办理相关手续。 3 万元以上有权审批的审批人为总经理。 5000 元以上、3 万元以下有权审批的审批人为财务负责人; 5000 元以下有权审批的审批人为财务部经理。 其中Ⅰ,300 元以下的因公业务招待费有权审批的审批人为部门经理; 300 元以上的因公业务招待费有权审批的审批人为分管领导; 其中Ⅱ,因公出差有权审批的审批人为分管领导。
7、款类:先由经办人送部门经理审核,经有权审批的审批人审批后,方可到 财务部办理相关手续。 5000 元以上、3 万元以下有权审批的审批人为副总经理; 5000 元以下有权审批的审批人为财务部经理。
8、送外加工类:须办理立项审批,有权审批的审批人为总经理。
四、采用的审批方式:
1、审核:指管理部门主管对该项开支的合理性提出初步意见。 第 2 页 共 4 页
2、审批:指有关领导参考审核的意见后进行批准。
3、核准:指财务经理根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上 加以核准并备案。
五、审批的凭证: 根据各项不同的业务及财务和会计核算的要求,审批的凭证必须有以下单据: 申请单、费用报销单、发票(收据)、付款证明单、合同、入库单、预算书、 决算书、验收报告、立项书等;
六、采购原材料和销售产品的控制 公司应做好关联交易的控制工作,保证公司正常经营。 对向关联单位采购原材料、销售产品和向国外公司采购原材料的审批,都必须 立项,并经过总经理批准。 公司应制定采购和销售控制制度,加强对采购和销售的管理。 销售控制: 对于单笔低于当年预算销售收入 10%的销售合同,由销售部门审核后,由总经 理签署,或由总经理授权销售部门负责人签署。 对于单笔超过当年预算销售收入 10%、但不超过 30%的销售合同,由销售部门 审核后,报总经理办公会议审议后由总经理签署。 对于单笔超过当年预算销售收入 30%的销售合同,由总经理根据董事长授权 或董事会决议实施。
七、财产管理的控制
1、固定资产的管理 固定资产必须立项审批,公司固定资产管理采用专人负责,定期盘点,保证固 定资产的安全完好,并加强对固定资产的大修管理工作。
2、固定资产购置和处置 对于预算内的固定资产购建或处置,由固定资产管理使用部门提议、财务部门 审核后,报总经理办公会议审议后,由总经理组织实施。 对于预算外单笔不超过人民币 50 万元的固定资产购建或出售事项,由固定资 产管理使用部门提议、财务部门审核后,报总经理审批后实施。 对于预算外单笔超过人民币 50 万元、但不超过人民币固定资产投资预算 10% (全年累计不超过 30%)或不超过人民币 500 万元(全年累计不超过 1000 万元) 第 3 页 共 4 页 的固定资产购建或处置项目(超过最近一期经审计的净资产 5%的固定资产投资的须 报董事会批准),由固定资产管理使用部门提议、财务部门审核后,报总经理办公会 议审议后,由总经理组织实施,并及时报告董事长,并在最近的一次董事会上向董 事会报告以上事项。
3、对于固定资产扩建、大修和工程项目,均视同固定资产管理范围。
八、委托理财的控制 对单项委托资产价值超过公司最近一期经审计的净资产 5%以上的委托理财事项,由股东大会决议批准;对单项委托资产价值超过公司最近 一期经审计的净资产 5%以下的委托理财事项,由董事会决议批准。
九、重大资产收购、出售 股东大会审议公司在一年内购买、出售重大资产超 过公司最近一期经审计总资产 30%的事项或单项购买、出售重大资产价值超过公司 最近一期经审计的净资产 20%;董事会审议公司在一年内购买、出售重大资产不超 过公司最近一期经审计总资产 30%的事项或单项购买、出售重大资产价值超过公司 最近一期经审计的净资产 5%且 20%以下的事项;5%以下的由董事长批准或由董事 长授权总经理批准;上述资产价值同时存在帐面值和评估值的,以高者为准;
十、薪资和福利费管理的控制 公司总经理应严格按照董事会下达的年度工资、绩效奖励总额和相关福利配套 费用内自行安排开支。不得超支使用。
十一、公司对外赞助、捐赠支出不超过 10 万元由总经理审定批准;超过 10 万 元且不超过 20 万元由董事长审定批准;超过 20 万元须报董事会批准。
十二、董事会通过即日生效。 十三、财务部应根据本制度,配合各业务部门制定相应的具体的实施细则。
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所谓薪酬管理员工报酬总额以及报酬结构和报酬形式的一个过程。国有企业的薪酬管理制度会是怎样的呢?什么是薪酬管理?一起来看看吧!
一、目的
为规范公司员工薪酬管理,根据工作内容、工作能力、工作表现和对公司所做出的贡献。切实做到外部具有竞争性,内部具有公平性,切实有效发挥分配的激励机制与约束作用,提高员工的积极性,特制订本管理规定。
二、适用范围
本管理规定适用于本公司全体员工。
各部门必须严格按照此管理规定执行,未经总经理同意,任何个人和部门不得本规定执行。
三、工资结构
1、一线员工工资
月工资=计件工资+加班工资+工龄工资+奖金 实习生工资暂定1500元,超出部分计入技术工资。
2、技术工工资
月工资=基本工资+技术津贴+加班工资+工龄工资+奖金(提成) 技术津贴:技术津贴分为7级,每提高一级加薪200元。 技术津贴标准具体如下表:
3、样品工资
月工资=基本工资+技术工资+加班工资+工龄工资+奖金(提成) 技术津贴:技术津贴分4级,每提高一级加薪300元。 技术津贴标准具体标准如下:
4、班组长工资
月工资=基本工资+管理津贴+加班工资+工龄工资+奖金(提成)
管理津贴:管理津贴分3级,每提高一级加薪200元 管理补贴具体标准如下:
5、主管工资
月工资=基本工资+管理几贴+加班工资+工龄工资+奖金(提成) 管理津贴:管理津贴分3级,每提高一级加薪300元。 管理津贴具体标准服下:
6、部门经理工资
月工资=基本工资+管理津贴+加班工资+工龄工资+奖金(提成) 管理津贴:管理津贴分3级,每提高一级加薪500元。 管理津贴具体标准如下:
7、总监工资
月工资=基本工资+管理津贴+加班工资+工龄工资+奖金(提成) 管理津贴:管理津贴分3级,每提高一级加薪800元。 管理津贴具体标准如下:
四、工龄工资
1、新员工入职满一年后,至第一个月开始计发工龄,正式员工每人每年加薪200元。
2、工龄工资计算以劳动合同期限为准,满一年后在第一个月工资内同时发放。
3、中途离职,按最近一次入职计算。离职前工作不计算工龄工资。
4、在发放前离职(包括辞职、辞退)人员,已提出辞职申请或已经审批同意的员工,不享受工龄工资。当月事假超过7天不享受工龄工资。
五、工资计算方法
1、加班工资
(1)因工作需要,进行加班必须有部门主管(经理)同意,并填写《加班申请单》,无加班申请单按《员工手册》考勤制度4.1条处理。
(2)公司综合计算工时制和不定时工时制不计算加班工资。
(3)加班工资的计算:加班工资=(基本工资+津贴)÷26÷8×加班时数。
2、事假和非工伤假期间不计发工资,期间基本工资、津贴、加班工资、工龄工资、奖金(提成)为0。
3、在发工资前请假10天或请假超过30天,且在发工资时仍未上岗。工资暂停发放,到岗后一并发放,社会保险在当月或上个月工资中连续扣除。
4、试用期员工工资按该员工实际出勤天数计算
5、正常离职员工工资在公司发工资时一并发放。没有特批不得立即结算工资。
六、薪资调整
1、公司薪酬调整根据职等职级和《岗位异动管理办法》,结合考核结果确定。
2、根据职等职级进行调薪时每个岗位最多可调整2级。一年之内最多调薪不得超过4次。
3、同一职等调到最高职级时,薪酬无法再调。
4、岗位异动,薪酬同时调整,薪酬调整幅度不得超过职等和职级规定的薪资。
5、原则上薪酬每年只调整1次,根据员工个人能力和工作业绩进行确定。
6、试用期员工转正:经部门、经理考核合格后,有员工本人填写《转正审批表》,逐级报批后,由行政部通知财务部开始调整薪资的时间,调整后的薪资标准。
七、附则
1、本薪酬调整管理规定解释权属行政部。
2、本薪酬管理规定有董事长(总经理)批准后执行。
3、根据法律本管理规定公示7天,7天内员工无异议后只第8条执行。
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你在面试的时候,被问过哪些经典的问题呢?下面是读文网小编带来的关于经典面试题的内容,欢迎阅读!
例:一份机密文件不见了,当你准备向领导报告。第2天却又出现在你的抽屉里。你如何处理这件事?
首先,我在平时的工作中还是比较细心谨慎的,以前没有发生过也会尽力避免以后发生此类事件。但如果发生了像题目中的类似事件,我会冷静的妥善处理好:第一、我还是会及时向领导报告,详细说明整个情况,对于自己的失职作深刻的检讨。
第二、追查资料被何人传阅过,有什么人接触过资料,防止资料内容落入别有用心的人,并及时向领导汇报有关进展情况。
第三、总结经验教训,自我反省,提高对__的认识,严格按照单位的资料归档管理制度办理,防止此类事件再次发生。
总之,作为一名公务员,面对突发事件,要时刻保持头脑清醒,科学分析,准确判断,果断行动,整合资源,调动各种力量,有序应对突发事件,尽量将损失降到最低。
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教师资格证面试问题及答案大全(下半年)
教师资格证面试是教师资格证获取过程中至关重要的一项考试,它主要考察考生的教育教学能力、综合素质以及语言表达能力。以下是小编为大家收集的关于教师资格证面试问题及答案大全的相关内容,供大家参考!
1、报到
考生需要携带准考证及身份证原件在规定时间进入考场,注意自己准考证上的考试时间,每个人都有规定的考试时间,迟到15分钟会被认为是缺考,所以要携带好准考证和身份证提前到达候考点,以免找不到地方错过考试时间。
2、候考
进入考点之后,上交与考试无关的随身物品,保留一支笔,准考生,身份证等。在候考室要进行考生信息的核对,核实是否是本时段本科目的考生。
3、抽题
考生在备课前登录面试测评系统,进行相关操作随机抽题,考场工作人员会将你抽到的题打印出来,考生拿着这张纸和草稿纸到别的教室进行备课。
4、备课
考生持备课纸、试题清单进入备课室,撰写教案(或演示活动方案),备课20分钟。备课期间不会提供教材,更不会允许将教材带进去。你需要在备课纸上写出:课题、试讲大纲以及在脑子中过一遍待会试讲流程。
5、回答规定问题
面试考官通过面试测评系统从试题库中随机抽取2道规定问题,基本上问题都与教育、教师职业和课堂有关,时间5分钟左右。
6、试讲
根据之前准备的教案进行试讲,时间为10分钟。试讲部分是考生专业水平和教学能力展示的部分。这部分最主要的是教学重难点把握准确,教学过程流畅,体现互动性课堂,教学活动设计合理。
7、答辩
试讲结束以后,考官会根据考生讲课的内容,或者讲课暴露出来的问题进行提问。一般会提问1~2个问题,提的问题大部分都是试讲的内容。时间为5分钟。
8、评分
考官会根据考生的面试表现进行综合评分,然后填写《面试评分表》,经组长签字确认,同时通过面试测评系统提交评分。
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大学生个人职业生涯规划书1500字模板大全(优秀10篇)
大学生个人职业生涯规划书怎么写,大学生个人职业生涯规划书是指导大学生如何在大学期间制定和实施个人职业发展的计划,包括自我评估、目标设定、行动计划和评估反馈等环节。下面小编带来大学生个人职业生涯规划书1500字模板大全10篇,希望大家喜欢。
一、前言:
现在社是一会个经济迅速发展的社会,也是一个充满竞争的社会,提前做好自己的规划对我们更好的适应社会打下基础,作为新时代的大专生,就应该对社会有一个清醒的认识,对现在的就业形式,社会的的政治环境、经济环境、文化环境等等,对自己的性格能力都应有清醒的认识,只有这样我们才能更好适应社会,为社会做出更大的贡献,更好的实现自己的人生价值。
二、自我认识:
1、我的兴趣爱好:自己的性格有时候比较活泼开朗,有时候又比较内向,不太善和同学交流;喜欢听歌,但不会唱歌;还是比较喜欢运动,比如跑步球类都还挺喜欢的,但对于舞蹈部感冒;平时上上网啊,看看电影;对于学习,通常是前半学期比较积极,后半学期就开始懒惰了,导致成总是不理想绩。比较喜欢做各种实验。
2、我的性格是具有双重性的,在做事方面有时很马虎比较的轻率,有时存在一定的惰性,在理智中又存在着盲目。现在来到学校我想主动的观察已经代替了过去在高中的那种被动的接受,自己在清醒的面对现实时又多少带有一种脱离实际的幻想。在以后的学习工作中,我要努力改进自己的不足发扬自己的长处,让自己变的更优秀。
3、自己在学习上有点马虎不认真,造成学习成绩的不理想,以后这方面应该积极的改进,在以后我将以积极的态度努力学习,争取以优异的成绩完成学业。
4、自我的潜能的分析,我想没个人都有自己的潜能,只是发挥没发挥出来的问题,在高中里我的理综都较好,数学也还好,英语比较差,我想我的逻辑思维有较好的潜能。
5、自己职业性向的确定,我想职业性向自己可能更倾向于实际性向、社会性向和企业性向,因为我们生活在一个客观的实实在在的社会中,我们必须去讲实际从实际出发这才是你成功最根本的,社会性向你的生活离不开社会,你只有才能适应社会受到社会的欢迎,企业性向大概就是创业吧,你敢于拼搏敢于创造才能更好的适应社会服务社会。
三、职业分析:
我国现在社会政治稳定,经济发展迅速,社会不断进步,进一步的改革开放更将为经济发展注入新的生机和活力。我是化学类专专业的学生应分析以下医学、化学科研、质检行业的所处的环境。医生是比较稳定的职业,虽然也有很多风险。质检是相对比较冷的职业,比较难找工作,而且工资比较低。
四、职业生涯目标的确立:
通过对自己才能、性格、兴趣爱好、潜能等等,以及现在的社会、经济、政治、文化环境的分析,我开始对自己以后的职业生涯有了一些规划。自己打算利用自己丰富的化学知识,在努力学习医学方面的知识,并争取转到医学方面的专业。将来从事与医学有关的工作。
五、行动方案的制定:
自己在前面对自己的性格、潜能、职业性向等等都作了一定的分析,我作为一个学生应如何根据自己的条件,制定适合自己的行动方案呢,首先利用现在的大好时光努力学习科学文化知识和专业知识,努力参加实践工作,作到理论与实践向结合。认识到自己的长处和不足,积极发扬自己的长处,拟补自己的不足,积极培养自己的独立性,努力调整自己的心态,当自己忧郁时学会适当的发泄,控制自己的性格,使自己的性格变的沉稳,不急噪。
努力改进自己性格的不足之处,在学习中使自己的潜能得到的发挥,在学习中和以后的工作中维持自己对本职业的兴趣爱好,确立自己的职业目标,在学习中不断的充实自己所学的专业知识,不断提高自己的修养,获取更为好的专业技能,积极培养自己对社会的适应性,来适应日以激烈的社会人才的竞争。在着其中就需要我们从现在就开始认真的了解社会,参与竞争!
六、评估和回馈:
自己现阶段随制定了自己的职业规划书,但受到自己现阶段思想不太趋向成熟的限制,以后在自己的职业的选择,生涯路线,人生目标都可能存在一定的改动,自己在以后的工作学习中要不断的总结经验教训,使自己变的更成熟使自己以后的规划设计更接近实际打下基础。
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军队文职面试问题及答案大全(最新)
军队文职人员是指在军队中担任文职职务的人员,通常是指在军队中担任非现役职务的文职人员。他们通常担任着重要的职务,如行政管理、技术支持、科研开发、教育培训等。以下是小编为大家收集的关于军队文职面试问题及答案大全的相关内容,供大家参考!
基本条件
1、 具有中华人民共和国国籍;
2、 年满18周岁;
3、 符合军队招录聘用文职人员的政治条件;
4、 符合岗位要求的资格条件;
5、 身体和心理健康;
6、符合法律、法规规定的其他条件。
素质条件
1、政治条件:报考人员应当符合军队招录聘用文职人员政治考核的标准条件。
2、 学历条件:报考人员应当具有普通高等学校全日制本科以上学历。报考在艰苦边远地区、岛屿的岗位,以及特殊岗位可不作全日制要求。驻艰苦边远地区、岛屿的单位定向招考军队烈士、因公牺牲军人的配偶子女,未婚军队烈士的兄弟姐妹,以及现役军人配偶,除教学、科研、工程、医疗专业技术岗位外,报考学历要求可以放宽至大学专科。报考护理、艺术、体育岗位的,可为大学专科以上学历。
3、资格条件:报考人员应当具有招考岗位要求的职称和职业资格。除法律法规明确规定的外,报考初级专业技术岗位,以及博士研究生报考中级专业技术岗位的,不作资格条件要求。
4、 身体条件:报考人员应当符合军队招录聘用文职人员体格检查的标准条件。
5、年龄条件:报考科级副职以下管理岗位或者初级专业技术岗位的,年龄不超过35周岁;报考科级正职管理岗位或者中级专业技术岗位的,年龄不超过45周岁。
6、 其他条件:在符合以上基本条件的前提下,具体报考条件由用人单位根据招考岗位需要确定。
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